第二十五章-FI25_托收无承付确认流程
流程说明
此流程描述因应托收无承付之付款方式的管理需要，于SAP系统中相应的作业处理过程。本流程所谓之托收无承付的付款方式，通常用于公用事业单位收取水、电、煤气、电话费等费用。

本流程主要涉及财务部应付款会计、财务部出纳和相关责任部门等岗位。经由出纳人员取得银行托收单证后，需交相关责任单位确认费用，填制付款确认单，同时编制会计凭证，进行SAP系统应付帐及银行付款帐务处理。当各费用责任单位确认完毕后，帐务人员需将相关费用确认凭证附于会计凭证之后，以保留完整的会计记录。

相关附件：付款确认单
流程图

系统操作
操作范例
托收无承付付款：缴付电话费，金额5000
托收无承付付款，付王强手机费850，其中公司承担500，王强承担250
系统菜单及交易代码
1）托收无承付付款：缴付电话费，金额5000
应付帐会计：
路径：会计(财务会计(应付帐款(凭证输入(发票
交易代码：FB60
付款
路径：会计(财务会计(应付帐款(凭证输入(付款(过帐
交易代码：F-53
2）托收无承付付款，付王强手机费850，其中公司承担500，王强承担250
应付帐会计：
路径：会计(财务会计(应付帐款(凭证输入(发票
交易代码：FB60
付款
路径：会计(财务会计(应付帐款(凭证输入(付款(过帐
交易代码：F-53
收款
路径：会计(财务会计(应付帐款(凭证输入(其他(收款
交易代码：F-52

系统屏幕及栏位解释
1）托收无承付付款：缴付电话费，金额5000
应付帐会计：
路径：会计(财务会计(应付帐款(凭证输入(发票
交易代码：FB60

栏位名称
栏位说明
资料范例

凭证日期
会计凭证日期
2001/03/12

记帐日期
发票入帐日期。

2001/03/12

金额
应付帐款发票金额
5000

货币/汇率
为会计凭证之业务货币种类，本公司之记帐本位币为人民币（RMB），业务货币则有美元（USD）等
RMB

凭证抬头文本
会计凭证摘要
二月电话费

总帐科目
供应商发票的资产方科目
5131020200：销售费用-事务-电话费

D/C
总帐科目借贷方向
D：借方

凭证货币记的金额
根据交易货币计算的交易金额
5000

本位币金额
根据本位币计算的交易金额
5000

文本
凭证行项目摘要
二月电话费

公司代码
为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999”
F011：震旦浦西分公司

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栏位名称
栏位说明
资料范例

抬头文本
会计凭证摘要
二月电话费

业务范围
跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会（1001）和震旦中国办公家具（1002）
1002：震旦中国办公家具

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