1、目的:规范公司所有仓库物资以及其他物资盘点一盘、抽盘的具体操作规定
2、适用范围:适用于公司生产耗用所有物资、低值易耗品等实物类盘点的一盘，抽盘工作
3.职责：
序号
部门/岗位名称
职责概要
各仓库管理员
1、负责所负责保管物资的一盘工作
2、负责所保管物资的差异报表的出具和原因分析
3、负责申请调账
生产部各工段工段长
负责所保管物资的差异报表的出具和原因分析
负责协助仓管员进行月底退库盘点
财务部
负责接收一盘的资料
负责公司所有物资的抽盘
负责调账审核
总经理
1、负责批准调账的申请
相关部门
负责盘点差异原因纠正预防措施的制定与实施
4、内容
4.1盘点过程：
1）公司各个仓库员在每月的26日前将所有出库，入库的单据录入完毕。生产部应在关帐前尽量完成本月的业务办理后进入盘点阶段，关帐后不再进行本月的业务办理
2）库管员在ERP 中调出当月物资盘点表
3）各个仓库每月必须进行保管物资的盘点工作，可根据各自的库管物资的数量和种类制定各自的盘点静止时间，以确保盘点的有效进行
4）盘点分为各仓库进行一盘，直接上级部门组织抽盘二个阶段
5）所有盘点必须按照全面、真实的原则，对于同类物资应存放在同一地点进行盘点，不同供应商的同一种物资应存放在同一区域进行盘点。对于已经办理完相关发料或者退料手续但未完成移交实物的，应查明原因后进行移交，未移交的要列入盘点范围并注明。对于盘点时处于不合格状态或者报废状态不能正常使用的物资，在未办理完相应手续前应一律列入盘点范围，并在盘点报表中注明状态
6）各盘点的完成时间一览表：
序号
盘点阶段
盘点直接负责人
直接责任人
盘点目的和重点
盘点方法
盘点依据
盘点结果
完成时间
一盘
库管员
库管员
库存实物与物资标识卡和ERP数据的一致性
要求盘点必须按照一定的顺序进行盘点，以免漏盘。对于无帐有物必须计入盘点表，有帐无物的应查明原因
实物、标识卡
将实际盘点数据填写手工盘点表
提交盘点表和差异分析表
库管员
库管员
库管员对各自分管仓库的盘点进行确认，重点对差异及分析表进行审核确认
对差异原因要有依有据，BOM原因则必须由技术部部长确认的记录，其他原因也应有相应的经确认后的证据
将所有一盘手工盘点表（带有库管员、所属部门领导签字）以及差异分析表(带有部门负责人签字确认)提交财务部部长
关帐后第3天
抽盘
财务部部长
财务部部长
对一盘进行抽查核对，重点对盘点差异及原因进行核对确认
重点抽盘A\B类物资，抽盘率50%。C类和D类物资抽盘率20%。对于差异物资100%抽盘
各仓库提交的原始资料，实物
对盘点结果数据进行确认，对差异数据进行确认，对差异原因进行审核确认。保留抽盘记录并由抽盘人员签字留存
4.2盘点结果处理：
4.2.1盘点结果分为帐物卡一致、盘盈和盘亏三种情况
帐物卡一致：即实物与标识卡和ERP账面数据一致，差异数为0
盘盈：即实物数比ERP账面数据多，差异数为正数
盘亏：即实物数比ERP账面数据少，差异数为负数
4.2.3盘盈盘亏原因分析：
由盘盈盘亏部门分析差异原因，经部门部长签字后，报总经理批准后实施改进措施，办公室监督改进过程
4.3盘点差异调整过程
为确保仓库数据的准确性和物料需求分析计算时的有效性，对于盘点差异，责任部门提交调账申请、差异分析、考核意见，经财务部部长复查、总经理签批可由财务部部长进行库存数据的调整
5.相关表格
序号
记录编号
记录名称
记录存在形式《盘点清单》《领料单》《盘点差异表》《差异分析报告》《报废单》《库存调整单》
6．发放范围
序号
部门名称
序号
部门名称总经理
11各部门
121314151617181920