文本描述
第三十一章-后勤发票认证作业
流程说明
此项作业涉及后勤采购之发票校验(国内外)流程、总务发票校验流程,为SAP系统后勤物料管理模组之采购功能,出于流程管控之考量,本功能由财务部应付帐款会计人员操作系统作业。
本作业因应流程的不同,主要涉及财务部与采购部、总务部之采购业务的集成。
财务部对后勤采购发票之校验,系针对生成采购订单并完成收货入帐的应计负债进行发票认证,以产生贷记供应商的应付帐款会计凭证。财务部之发票认证,系核对采购订单、供应商对帐单、收货单、供应商发票,相互匹配后方可在系统菜单中输入确认之发票金额。
AOF之发票认证,以零差异为原则,即供应商发票与采购订单等单证在财务金额上的任何差异,均不能产生系统凭证。
财务部在进行发票认证的同时,可同步以手工方式对发票进行冻结,使其不能以自动或手工方式进行系统付款,并在许可付款时,以手工方式释放对供应商发票的冻结。
财务部对后勤发票的认证,在总公司与各分公司的各公司代码层面均需操作。
财务部应付帐款会计人员的发票认证,应做到日清月结,并保证杜绝任何的差借出现,以保障公司利益。
流程图
系统操作
操作范例
针对采购订单进行发票校验
针对特定供应商进行发票校验
针对部分行项目进行的发票校验
分公司发票校验-无大案补贴
分公司发票校验-有大案补贴
针对内部订单业务之发票校验
冻结校验之后勤发票
释放被冻结之后勤发票
系统菜单及交易代码
1.针对采购订单进行发票校验
2.针对特定供应商进行发票校验
3.针对部分行项目进行的发票校验
路径:后勤(物料管理(后勤发票校验(凭证输入(输入发票
交易代码:MIRO
系统屏幕及栏位解释
1、针对采购订单进行发票校验
栏位名称
栏位说明
资料范例
发票日期
需校检发票之开具日期
2001/04/1
记帐日期
为发票校检所产生之会计凭证的记帐日期
2001/04/1
凭证种类
为发票校检所依据的原始凭证之选择项目,通常选择为:采购订单/计划协议、供应商
采购订单/计划协议
点选框内下拉菜单,或光标移至框内按键进入下一个画面。
栏位名称
栏位说明
资料范例
供应商
选择需校检发票之供应商
10000050-立邦
公司代码
为财务会计的组织结构基本单元,在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表,震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999”
F00
按<执行>键或F8键进入下一个画面。
选择需进行发票校验的采购订单,按<复制>键或F9键进入下一个画面。
栏位名称
栏位说明
资料范例
基线日期
为计算供应商提供现金折扣之计算基准日期
2001/04/1
付款方式
为支付供应商货款之付款方式,其设置目的主要用于系统的自动付款功能
4-银行转帐
付款条件
用于计算不同条件下的现金折扣
0001-立即应付的 净到期
付款冻结
可在发票校验过程中,对其发票所对应的应付帐款进行冻结作业
自由付款
余额
用于指示发票校验时输入发票金额(含税额)与采购订单的差异额,发票校验之平衡过帐,余额应当为零,AOF之发票校验原则为不允许有任何差异的存在
2,460.80-
点?盎臼荨苯胂乱桓龌妗?
栏位名称
栏位说明
资料范例
发票日期
需校检发票之开具日期
2001/04/1
记帐日期
为发票校检所产生之会计凭证的记帐日期
2001/04/1
金额
输入校验发票之金额,若平衡则“余额”为零
2,879.1
计算税额
选择发票校验之含税方式
点选
凭证种类
为发票校检所依据的原始凭证之选择项目,通常选择为:采购订单/计划协议、供应商
采购订单/计划协议
按<模拟>键进入下一个画面。
检核确认无误后,按<过帐>键产生会计凭证过帐。
针对特定供应商进行发票校验
栏位名称
栏位说明
资料范例
发票日期
需校检发票之开具日期
2001/04/1
记帐日期
为发票校检所产生之会计凭证的记帐日期
2001/04/1
金额
输入校验发票之金额,若平衡则“余额”为零
53.0
计算税额
选择发票校验之含税方式
点选
税务代码
税务代码用于SAP系统依据国家纳税法规的规定,自动计算特定会计科目相对应的税额
J
凭证种类
为发票校检所依据的原始凭证之选择项目,通常选择为:采购订单/计划协议、供应商
供应商
按<模拟凭证>键进入下一画面。
经审核无误后,按<过帐>键产生过帐会计凭证。
针对部分行项目进行的发票校验
栏位名称
栏位说明
资料范例
发票日期
需校检发票之开具日期
2001/04/1
记帐日期
为发票校检所产生之会计凭证的记帐