Research on Risk Management of
Counter Operation of S Commercial Bank
A Master Thesis Submitted to
University of Electronic Science and Technology of China
Master of Business Administration
Discipline:
Shuangshuang Yao
Vice Prof. Bin Guo
Author:
Supervisor:
School:
School of Management and Economics

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确的说明并表示谢意。
作者签名：
日期：2021年 11月 24日
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作者签名：
导师签名：
日期：2021年 11月 24日

摘要
摘要
国家经济正在高速发展，一个国家的金融体系现状体现了当前这个国家的经
济水平。其中商业银行是构成金融体系的重要组成部分。近年来，商业银行所发
生的大规模案件大多与银行内部人员相关。这一系列大规模的案件表明，银行的
管理机制、风险防控等各个方面都存在一定的问题。如果银行柜台出现操作方面
的风险，银行的声誉就会大大受损，导致银行产生巨大损失。所以，控制柜面风
险是十分必要的。在此背景下，本文探讨了 S商业银行控制柜面操作风险的现状
及举措。
本文主要采用了文献研究和案例分析的方法，总结了课题相关的文献资料，
分析了国内外的商业银行在发展过程中出现过的不同种类的操作风险问题，尤其
是柜面操作风险问题。其次，研究此类风险相关理论基础，主要包括 Basel操作风
险管理理论、COSO操作风险管理理论、委托代理理论以及心理契约理论，再主要
结合中国银行业监督管理委员会对操作风险的定义，明确了银行操作风险的概念，
总结了不同种类的操作风险的特点，明确了柜面业务的操作风险概念、不同种类
的柜面业务操作风险的特征。在理论研究的基础上，选择 S商业银行为研究对象，
对该银行的风险管理体系、银行柜面的操作流程和以往的风险案例进行了研究，
总结出该银行在柜面操作上存在的风险，研究内容主要有银行柜面操作风险的识
别、风险计量和风险监控等，针对银行的柜面操作风险，分别从风险识别、风险
的计量和监控、风险的处置几个方面提出改进建议。为了能确保所提出的应对措
施的有效性，本次研究还设计了相应的保障措施，增强银行的风险管控能力，促
进银行稳定发展。
本次研究旨在通过研究 S商业银行的柜面操作风险，减少风险发生的可能性，
降低银行的风险操作，并为其日后稳健经营提出建设性意见。期望能够对国内类
似商业银行的柜面操作风险管理起到借鉴作用。
关键词：S商业银行，柜面操作风险，风险管理
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