金德实业有限公司
经营计划管理制度
(2007-01-31讨论稿)
深圳市华盈恒信管理顾问有限公司
金德实业经营计划管理制度
总则
经营计划管理制度的目的：
为贯彻金德集团有限公司（以下简称“金德集团”）发展战略，提高金德实业公司经营计划管控能力，加强金德实业各部门间的计划与协调，确保金德实业年度经营目标达成。
为规范集团战略和经营管理体系在金德实业运作，不断加强宏观和细节管理、稳步提升企业效益，实现公司的发展战略规划，特制定本管理制度。
本制度适用范围
本制度是金德实业公司的核心管理制度，适用于本公司、部门及分支机构管理，相关管理方法和措施应依据本制度进行调控和管理。
组织和职责
金德集团各下属公司的经营计划管理是集团战略和经营管理体系重要组成部分，由集团总部统一组织和规范，经营计划制订、执行管理规范参见集团战略与经营目标管理制度。
金德实业董事会（或集团经营决策委员会）负责审批金德实业年度经营计划，听取年度经营计划的执行结果，并依据达成情况对有关管理者进行奖罚，（参见集团管理手册之各公司营运绩效评估）。
金德实业经营班子负责审议金德实业年度经营计划和各部门的年度经营计划。
金德实业主管总经办的副总经理负责审核年度经营计划和年度经营计划执行分析报告，并负责向董事会（或集团经营决策委员会）提交需要审议的年度经营计划和年度经营计划执行分析报告。
金德实业总经办是年度经营计划编制组织部门，负责组织各计划单位编制年度经营计划，并负责汇总编制金德实业年度经营计划。
金德实业总经办是年度经营执行管理部门，负责检查各计划单位计划执行情况，并负责编制金德实业年度经营计划执行分析报告。
金德实业各职能部门是金德实业的分项计划单位，部门经理是本部门的年度经营计划负责人，负责本部门年度经营计划预案的提出，并组织实施本部门的年度经营计划。
年度经营计划的内容
年度经营计划内容不仅包括目标，而且应该包括制定目标的主要依据和实现目标的主要措施，以及完成计划的风险分析，预测影响计划执行的各种不确定因素和应对办法，每年根据集团要求及规定进行调整和细化。
年度经营计划的主要目标要按季度进行分解，必要时还应该按月度进行分解。
公司上报的年度经营计划内容参见集团每年度《年度经营计划内容及格式要求》，内容包括但不限于：
第一部分、公司愿景和中长期战略目标
第二部分、上年度总结
第三部分、环境分析及趋势预测
第四部分、年度经营目标及达成计划
第五部分、策略与风险措施制定
第六部分、公司组织结构
第七部分、公司资源配置
金德实业年度目标来源于集团发展规划，业绩综合评价各项目标确定详见《金德集团下属公司业绩综合评价管理制度》，年度经营目标及达成计划包括但不限于：
（1）公司年度目标、高层目标及序时分解
（2）市场开发（业务开发和客户开发）计划
（3）生产效率提升和设备改造计划
（4）生产效率提升和设备投资、改造计划
（5）品质和服务提升计划
（6）财务（投资、融资、资金使用）计划
（7）费用（营业费用、管理费用、财务费用）计划
（8）人力资源规划和员工培训计划
（9）公司管理建设计划
业务部的年度经营计划包括但不限于：
（1）业务开发计划
（2）客户开发计划
（3）部门费用计划
工程部的年度经营计划包括但不限于：
（1）模具业务开发计划
（2）部门费用计划
生产部的年度经营计划包括但不限于：
（1）产量及效率提升计划
（2）过程品质及损耗控制计划
（3）设备投资及改造计划
（4）部门费用计划
采购部的年度经营计划包括但不限于：
（1）采购及库存控制计划
（2）部门费用计划
项目管理部的年度经营计划包括但不限于：
（1）目标产品调研及开发计划
（2）客户开发计划
（3）部门费用计划
物流管理部的年度经营计划包括但不限于：
（1）物流成本降低计划
（2）部门费用计划
IT部的年度经营计划包括但不限于：
（1）ERP推进计划开发计划
（2）流程优化计划
（3）部门费用计划
财务部的年度经营计划包括但不限于：
（1）财务（融资、资金使用）计划
（2）资产盘点计划
（3）部门费用计划
品质部的年度经营计划包括但不限于：
（1）品质目标及提升计划
（2）全员品质意识计划
（3）部门费用计划
人力资源部的年度经营计划包括但不限于：
（1）公司人力资源规划及员工招聘计划
（2）公司员工培训计划
（3）薪酬和福利成本总额计划
（4）部门费用计划
总经办的年度经营计划包括但不限于：
（1）公司工作重点工作推进计划
（2）经营计划执行管理计划
（3）部门费用计划
公司的年度经营计划管理是不断完善过程，随着公司管理不断精细化，具体内容和要求参见《年度经营计划编制说明书》。