摘要
商业银行能够在现代社会经济活动中扮演重要角色并起着重要作用,这与
其自身对风险的管理能力是分不幵的。随着信息技术的广泛深入应用、银行内
部分工日益细化和专业化、银行产品的FI新月异以及金融服务全球化的不断发
展,金融机构所面临的风险也越来越突出。自上世纪末开始,以英国巴林银行
和R本大和银行为代表的操作风险损失事件一再发生,给银行带来巨额的经济
损失,这让银行监管当局和经营者对商业银行的操作风险开始关注,并逐渐认
识到操作风险管理在商业银行整体风险管理中起到的重要作用。

最早将操作风险的衡量和管理纳入了金融机构的风险管理框架之中的是
巴塞尔委员会制定的《巴塞尔新资本协议》(征求意见稿)。而巴塞尔委员会在
2004年6月26R公布的《巴塞尔新资本协议》中,第一次将操作风险与信用风
险、市场风险并列为当今金融机构所面临的三大风险,并要求将操作风险作为
独立的风险纳入到银行风险管理框架中,要求各金融机构为操作风险配置相应
的资本金。但是与信用风险管理和市场风险管理相比较,操作风险的管理应当
说还处于起步阶段。那么如何对操作风险进行专业、系统的管理则成为我们不
可忽略的研究课题。

DB银行(中国)有限公司于2008年初正式成立,自成立以来就一直致力
于操作风险和内部控制管理的建设,而作为DB银行在东北地区的唯一机构,
沈阳分行应该如何在同本地中资银行以及其他外资银行相互竞争的同时尽快
建立和完善符合实际的操作风险管理体系,全面识别和控制银行运营过程中各
种各样的操作风险,已经成为影响沈阳分行未来发展的重大问题。

本文通过对操作风险相关理论的研究结合DB银行沈阳分行的操作风险管
理现状,对现实工作中出现问题进行分析,结合内部控制管理的理论基础,深
入剖析DB银行沈阳分行在操作风险管理方面存在的问题,制定有针对性地风
险防范策略。

本文共分为五个部分:首先,阐述本课题的研究背景、目的、意义,研究
的方法和主要内容,以及国内外对商业银行操作风险管理的研究现状。阐明了
对DB银行沈阳分行操作风险管理对策进行研究的必要性。其次,介绍商业银
行操作风险及管理的相关概念。第三,简单介绍DB银行沈阳分行的基本情况,
并分别从控制环境、风险评估、控制制度、信息和沟通以及检查与监督五各部
分对DB银行沈阳分行操作风险管理方面存在的问题进行分析。第四,对DB银
行沈阳分行操作风险的管理提出相应的对策建议。最后,对所做研究进行总结。

关键词:商业银行;操作风险管理;内部风险控制;风险防范