上海浦东发展银行股份有限公司沈阳分行（以下简称“浦发沈阳分行”）是
金融系统中最为活跃的中小型商业银行之一，多年来为促进沈阳市地区的经济
发展作出了重要贡献。该分行经过近几年的改革和发展，在公司信用风险内部
控制和体系建设等方面做了大量的工作，积累了一定的管理经验。本文以我国
目前货币紧缩政策背景下客户信用违约风险为切入点，以浦发银行沈阳分行的
公司客户信用风险内部控制和体系建设工作为研究对象，从微观技术与测量和
宏观环境与管理等方面入手，详细阐述公司客户信用风险内部控制体系的特点
以及组织架构和内部控制体系评价流程，综合分析公司客户信用风险内部控制
存在的问题和原因以及管控的难点盲点，着重分析该银行在公司客户信用风险
控制及化解环节的现状，阐述内部管控工作的漏洞和不足，对完善公司客户信
用风险内部控制体系事宜提出策略建议。
本文研究的主要内容有：第一部分是对论文的选题背景及研究意义进行总
体阐述。第二部分是浦发银行沈阳分行公司客户信用风险的内部控制现状、特
点以及组织架构和内控体系评价流程分析。第三部分是浦发银行沈阳分行公司
客户信用风险内部控制存在的问题及原因分析。第四部分是对浦发银行沈阳分
行对完善公司客户信用风险内部控制措施分析。
本文在以上分析的基础之上提出以了“保增长、防风险”的风险管理目标，
一是提高产品维度管理，健全和完善全面信用风险内部控制体系。二是把握授
信行业投向，选择符合国家产业结构调整政策的企业。三是顺应形势，适时调
整风险偏好策略。同时本文针对该分行的资金监控机制、风险管理信息系统建
设、风险管理文化、人力资源发展规划等问题提出了策略建议。以期能够帮助
浦发银行沈阳分行在当前复杂的形势下，加快和提高公司客户信用风险管控水
平，更好的抵御各个行业企业的信用违约风险，继续保持健康、稳健的经营发
展态势，同时为其他同类股份制商业银行的信用风险管控工作提供借鉴和帮助。
关键词：
内部控制，信用风险管理，内部控制体系评价
==>>