《双马水泥股份公司内部控制制度》(10页).rar第一章　总　则 第一条　为加强四川双马水泥股份有限公司（以下简称公司）的内部控制， 促进公司规范运作和健康发展，保护股东合法权益，根据《公司法》、《证券法》 等法律、行政法规、部门规章和《深圳证券交易所股票上市规则》等规定，结合 公司实际，特制订本制度。 第二条　公司制定和执行内部控制制度的目的： （一）确保国家有关法律、法规和公司内部规章制度的贯彻执行； （二）提高公司经营效益及效率，提升上市公司质量，增加对公司股东的回 报； （三）保障公司资产的安全、完整； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第三条　公司董事会对公司内部控制制度的制定和有效执行负责。 第二章　内部控制的内容 第四条　公司的内部控制主要包括：生产工艺过程与质量技术检验系统控 制、设备运行与设备维护系统控制、技术更新与环境保护系统控制、定岗定员与 人员调配系统控制、物资采购招标与物资验收系统控制、销售与货款回笼系统控 制、财务预算与财务成本系统控制、资产与资金系统控制、重大事项与信息披露 系统控制、信息传递与信息处理系统控制、内部审计控制等内容。 第五条　公司不断完善其治理结构，确保董事会、监事会和股东大会等机构 的合法运作和科学决策；公司将逐步建立有效的激励约束机制，树立风险防范意 第　页2　共　10　页 识，培育良好的企业精神和内部控制文化，创造全体职工充分了解并履行职责的 环境。 第六条　公司由人力资源部门明确界定各部门、岗位的目标、职责和权限， 建立相应的授权、检查和逐级问责制度，确保其在授权范围内履行职能；设立完 善的控制架构，并制定各层级之间的控制程序，保证董事会及高级管理人员下达 的指令能够被严格执行。 第七条　公司的内部控制活动涵盖了公司所有营运环节，包括但不限于：销 售及收款、采购和费用及付款、固定资产管理、存货管理、资金管理（包括投资 融资管理）、财务报告、成本和费