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白象食品集团财务内控及绩效管理咨询项目建议书
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目录 项目背景介绍 我们的财务内控咨询方案简介 第一阶段：管理层访谈（控制环境的评价） 第二阶段：流程归档与风险辨别（控制风险的评估） 第三阶段：穿行测试与实质性测试（控制行为的评估） 第四阶段：形成控制文档（信息与沟通） 第五阶段：持续的阶段性跟进与监督（监督） 我们的绩效管理咨询方案简介 我们的团队及主要客户 我们的服务费用预估 一般条款
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1. 项目背景介绍
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项目背景介绍 （1）
我们对贵公司需求的理解： 我们了解到白象食品集团公司正处于中国食品市场的战略扩张期，公司组织结构也正在不断扩充，因此贵公司现有的财务内控系统和绩效考核系统存在着极大管理压力，亟待变革和改进。因此，我们理解白象食品集团的需求如下（在中介机构的协助下）： 建立支持公司战略的财务内控体系 明确财务系统战略定位 建立财务内控系统相关的标准化内部控制规范文档 测试内控系统有效性 建立科学的绩效目标管理体系
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本项目咨询方案将协助企业实现以下目标： 确保企业战略目标的实现 加强系统支撑管控，提高经营效率和财务信息质量 提高内控系统效率 建立系统化、风险化、标准化、文档化的业务流程 满足中国上市公司的内部控制要求 实现绩效管理目标、员工有效激励
项目背景介绍 （2）
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选择普道安邦咨询的理由： 国际四大会计师事务所和全球知名咨询公司的服务质量和专业标准 大量国内外优秀企业的最佳实践与成功案例支持 具有国际化视野与本土化能力的优秀咨询团队 追求卓越的专业精神与务实诚挚的职业态度 本土化的咨询服务费用
项目背景介绍 （3）
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项目背景介绍 （4）
咨询项目办公室
绩效项目经理
绩效项目负责人
建议的白象食品集团工作团队
普道安邦咨询项目团队
总项目协调组
绩效项目小组
内控项目经理
内控项目小组
绩效咨询组
内控咨询组
内控项目负责人
定期沟通
协同开展
协同开展
我们建议的项目管理架构：经验告诉我们，一个好的项目管理等于咨询成功的一半
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2. 我们的财务内控咨询方案简介
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正式与非正式的渠道进行信息传递
计划与划定评估范围 --协助贵公司建立项目的公司治理结构（例如监督委员会） --协助贵公司制定持续的项目管理体系包括协助定义项目方法，制定明细工作计划，时间表，关键点以及相应的资源； --协助贵公司建立方法论，用以评估与财务报告相关的内部控制及与运营管理紧密联系的内部控制； --协助辨认需归档之关键流程，以及需包含于评估中的业务单元；
必要的对白象员工的培训
持续与管理层进行联络与沟通，确保交流的顺畅
差异分析 --根据COSO框架的要求，协助贵公司对业务单元/流程层次的现存控制进行差异分析； --对于发现控制差异的方面，建议改进措施； --确保控制文档已进行修改以覆盖相应的控制缺陷；
向审计委员会进行汇报
范围界定
向监督委员会汇报项目进程及关注事项