第1章绪论.........................................................................................1 1.1研究背景与意义.........................................................................1 1.2研究方法与内容.........................................................................3 1.3理论基础与文献综述.................................................................4 第2章东盛药业股份公司内部控制现状和存在的问题.................12 2.1东盛药业股份公司概况...........................................................12 2.2东盛药业股份公司内部控制现状...........................................13 2.3东盛药业股份公司存在的内部控制问题...............................18 第3章东盛药业股份公司内部控制问题的成因分析......................22 3.1内控岗位权责不清晰的原因分析...........................................22 3.2风险认识不到位的原因分析...................................................24 3.3内部监督问题的原因分析.......................................................27 3.4现代信息管理系统不完善的原因分析...................................28 第4章东盛药业股份公司内部控制的优化措施..............................30 4.1优化单一的治理结构...............................................................30 4.2提高风险防范意识和评估能力...............................................32 4.3强化内部监督机构职能作用发挥...........................................36 4.4加强信息化建设与管理...........................................................38 结论.......................................................................................................40