准备金 本章主要内容：净责任准备金（受益责任准备金） 净责任准备金的定义 净责任准备金确定原理 用将来法确定常见险种的净责任准备金 完全连续型寿险的责任准备金递推公式 完全离散型寿险责任准备金的递推公式 半连续责任准备金的确定 第一节 净责任准备金 责任准备金产生的原因未来 责任未来 收入0tw未来 责任未来 收入差值责任准备金责任准备金产生的原因解释净保费厘定原则：净均衡原则，保证了以保单发行日为参照点保险公司的未来保费收入现时值和未来保险赔付的现时值相等。 但除了保单发行日以外，以保障期内任意某个时刻为参照点，未来收支的现时值都有可能不平衡。 净责任准备金的定义定义： 保险公司在任意时刻对每个仍在保障范围内的被保险人的未尽责任现时值，就称为净责任准备金。 或者说是每个现存被保险人将来的受益现值，所以也称为受益责任准备金。 实质 责任准备金是现存被保险人未来受益与未来 缴费现时值之差 责任准备金图解未来 责任未来 收入0tw未来 责任未来 收入差值 责任准备金责任准备金=差值 仍在保障范围内的 被保险人数 =对每位仍在保障范围内的被 保险人的未尽责任现值 责任准备金的分类按覆盖责任分： 净责任准备金（受益责任准备金） 费用责任准备金 修正责任准备金 按被保险人缴费、保险人赔付的方式分： 完全连续责任准备金（死亡即刻赔付，连续缴费） 完全离散责任准备金（死亡年末赔付，生存期初缴费） 半连续责任准备金（死亡即刻赔付，生存期初缴费） 净责任准备金的确定原理（以完全连续终身寿险为例）将来亏损（prospective loss） 其中： 净责任准备金的确定将来亏损的期望即该时刻的净责任准备金 用这种原理确定责任准备金的方法 称为将来法 将来法亏损方差例题1：已知： 利用将来法确定完全连续终身寿险在未来任意时刻t的净责任准备金及将来损失的方差。 例题：已知 利率按6％计算 求： 解答：准备金的的值用将来法确定常见险种的净责任准备金 完全连续场合 完全离散场合 （1）终身寿险，终身缴费（2）n年定期寿险，n年缴费（3）n年两全保险，n年缴费（4）h次缴费终身寿险（5） h次缴费n年定期两全保险（6）m年延期、m年缴费的终身生存年金