财务部关键业绩考核指标（部门）
一、关键业绩定量指标
指标名称
权重
指标含义/衡量因素
信息来源
评分方法
1、部门预算
控制情况
5%
Z=年（季）部门预算实际发生额/年（季）部门预算额x100%
财务部
基准值
100%
努力值
95%
挑战值
90%
2、记账凭证编制准确性
15%
发生差错凭证与总编制凭证的对比情况
财务部
基准值
努力值
100%
挑战值
二、关键业绩定性指标
指标名称
权重
指标含义
信息来源
评分方法
优秀（100~120分）
良好（80~99分）
合格（60~79分）
需改进（60分以下）
3、财务管理
工作评价
15%
监督财务制度执行
公司高层
杜绝了违纪现象，能够在监督中发现问题，提出改良意见，并切实可行，能够很好地指导公司的财务管理工作。
及时准确地发现问题，避免了损失，财务运作良好；能够在监督中发现问题，提出改良意见，并切实可行，能够很较好地指导公司的财务管理工作。
基本没有违纪事件，财务运作正常；能够在监督中发现问题。
偶尔发生违反财务制度事件，但损失较小；不能在监督中发现问题。
4、预算管理情况
15%
及时编制、监控和分析预算情况
公司高层
及时、积极主动全面完成预算编制工作。积极进行预算监控，及时完成预算分析，分析系统准确，建议具有建设性。
及时、完整完成预算编制工作。能按规定实施预算监控，按时完成预算分析，分析系统准确，建议具有一定建设性。
基本能按时完成预算编制工作。基本能按规定实施预算监控，预算分析达到经营决策会议的分析要求。
预算编制工作缓慢。预算监控工作存在偏差。预算分析不及时，分析质量差。
5、资金管理情况
10%
及时编制、监控资金收支情况
财务部
能很好完成资金编制计划，计划内容合理。按规定完成监控职责，并能进行积极的检查，监控到位、及时、准确。
能及时完成资金编制计划，收支均衡，周转循环良好。能按规定实施监控工作，监控得力。
基本按时完成资金编制计划，收支基本平衡。能按规定实施监控工作。
资金计划编制缓慢，收支有缺口。支出监控工作存在偏差。
6、编制报表及
财务分析工作情况
10%
遵守企业会计制度，进行会计核算，按规定编制和报送报表和财务分析
财务部及相关部门
严格遵守企业会计制度，恰当运用会计处理方法进行会计核算。报表和财务分析的编制及时、内容真实、完整，在规定日期前报送。
遵守企业会计制度，选用会计处理方法恰当。按规定编制报表和财务分析，并及时报送。
基本能选用正确的会计处理方法进行会计核算。基本能按规定编制报表和财务分析，并及时报送。
选用会计处理方法进行会计核算有偏差，报表和财务分析内容存在瑕疵，报送不及时。
7、工作的计划性、目标性
10%
部门工作计划的制定与完成情况评价
财务部
有明确的月、周工作计划，有很好的计划监控手段，工作目标明确，并且能够让每位执行者都明确并理解工作目标，目标达成率在100%以上
有明确的月、周工作计划，有较好的计划执行监控，工作目标明确，目标被执行者普遍知晓，目标达成率在80%以上
有明确的月工作计划，有计划执行监控，工作目标明确，部分执行者知晓目标，目标达成率在70%以上
有明确的月工作计划和工作目标，但过程控制不力，只有少数执行者知晓目标，目标达成率在70%以下
8、人才培养
10%
部门人才培养工作评价
财务部
有针对员工的培训计划并很好地执行，主动指导部门员工进行技术和管理能力的提升，各等级人才比例达到公司要求。
有针对员工的培训计划并较好地执行，有一定的人才培养意识，能指导部门员工进行技术和管理能力的提升，各等级人才比例达到公司要求。
有针对员工的培训计划，对部门员工的成长起到一定的培养和帮助作用，各等级人才比例基本达到公司要求。
培训计划不明确，执行困难，各等级人才比例不能达到公司要求比例，人才成长较慢，人才流失较严重。
9、部门协作满意度
10%
项目公司对本部门工作的满意程度
满意度调查
评分方法参见《总部服务支持满意度调查问卷》