A银行前身是A省10家城市商业银行整合而成,于2007年正式成立。A银行在

风险管控经验还有待提升,特别是在操作风险上的重视和研究是最近几年I开始的,

其还属于起步阶段,是制约A银行风险管理水平的重要因素之一。因此A银行应对操

作风险因素进行识别和评估,发现不良因素加以改善,促进A银行风险管理水平提

升,减少风险发生概率,降低风险造成的损失。

本文主要对商业银行风险以及银行操作风险相关理论进行研究,依据A银行操作

风险现有的事件和管理影响因素进行分析,据此建立相应的指标体系;根据A银行

LYG分行进行实践分析,在分析后提出相应的分析结果以及操作风险规避措施。

首先笔者提供了一个理论联系实际的思路,针对A银行操作风险管理中实际的问

题,提出解决方案,并选取其中一个分行进行实践分析,使理论模型运用到实际操作

风险评估中。然后总结得到适合A银行操作风险管理评估模型;其后通过对层次分析

法和模糊综合评价法进行了研究,并在实际项目中加以运用,得到了相关的实际评估

结果并加以运用;最后通过对项目的实践研究,并对操作风险评估结果进行了分析,

提出了降低操作风险管理的几个措施。

本文通过在A银行LYG分行建立一套完整、科学和系统的操作风险评估体系,并

提出了风险规避措施,以指导A银行LYG分行操作风险管理的有效开展。随着风险规

避措施的应用,LYG分行操作风险损失事件得到了减少,提高了分行安全管理水平,

提高了分行核心竞争力。

关键词:商业银行;操作风险;风险评估;层次分析;模糊综合评价

第1章绪论

1.1研究背景

银行对于市场风险和信用风险的研究较为深入,己经形成了较为成熟的管理技

术;这是由于银行很早就对上述两个风险引起了重视。而操作风险这个概念虽然提出

较长的实际,但引起重视是最近的事情。金融产品的丰富、金融技术的进步、金融体

制的变革等因素使得银行的各种活动n益繁多和复杂,这就使得操作风险R益重要。

不管是银行等金融机构还是金融监督政府部门都加大了操作风险管理和控制力度。英

国银行家协会在1997年曾经调查之处操作风险的损失与其他两个风险所造成的损失相

当。而在2001年巴塞尔委员会发表了相关3篇操作风险咨询报告,与行业内人员共同

讨论其管理和监督机制。

从历史来看,很多银行危机都是由于操作风险导致的,比如:

在1995年,巴林银行破产,其表面原因是円经225指数大幅度下降,导致巴林银

行期权合约出现严重亏损。从本质上而言,该银行的破产是由于操作风险导致的。其

新加坡期货营业部总经理违反了期权交易头寸对冲的规则⑴,采取了高风险策略进行

等价对敲卖出,同时在亏损后不知悔改,反而押注円经指数上涨,最终导致严重亏

损。对于巴林银行而言,该总经理拥有业务和监控两个大权,银行内部审计基本可以

称之为无,同时银行高管对于操作风险并不是重视,没有对相关风险进行调查,依据

以往的业绩偏信总经理,最终导致巴林银行破产。

在上世纪,円本大和银行纽约分行员工帐外买卖美国联邦债券,导致了 11亿美元

的亏损,这一事件在1995年曝光。为了避免亏损让人得知,该员工在10多年内伪造

了 3万多笔虚假操作记录。这一事件在事隔11年后才浮出水面,引起了多方的讨论。

这其实也是操作风险的一个例子。大和银行的松散管理以及对操作风险的不重视是造

成该事件发生的本质原因。

在2001年,爱尔兰联合银行交易员制造了 7亿美元的亏损,其也是由于操作风险

未能得到管控的案例。该交易员在1997年至2001年之间,通过对银行交易系统的违

规操作来掩盖将近7亿美元的亏损。交易员没有在操作过程中进行牟利,但通过虚假

交易,其获得了 65万美元的奖励。

2002年,巴塞尔委员会的一份报告曾经指出:银行的各种突发事件导致巨额亏损

的案例呈现逐年增加的态势。而这些事件中,由于操作风险、内部管控不严导致的占