反洗钱知识与技能培训 www.m448管理资源网XX最大的保险资料下载网站 目录 反洗钱工作要点公司反洗钱规章制度反洗钱法律法规反洗钱基础知识反洗钱基本概念 我国反洗钱现状 反洗钱基础知识反洗钱基础知识 一、反洗钱基本概念 洗钱 洗钱，通常是指运用各种手法掩饰或隐瞒非法资金的来源和性质，把它变成看似合法资金的行为和过程 起源：20世纪20年代，在美国芝加哥，以鲁西诺为首的庞大的犯罪集团以开设洗衣店为掩护，利用洗衣店可以直接向顾客收取现金的便利，将洗衣店收入的现金连同贩卖毒品收入混在一起作为洗衣店营业所得向税务机关纳税，这样贩卖毒品收入就转变为经营洗衣店的合法收入，再将经过清洗的犯罪收入投入合法企业，投资的真实来源就被掩盖了。这就是“洗钱”一词的来历 反洗钱基础知识 工作平台上的流程 放置阶段 洗钱的三个阶段 把非法财产转换为某种形式的金融工具 通过错综复杂的交易，隐藏资金的真实所有人、掩盖犯罪所得来源和去向 资金被转移至与犯罪组织或个人无明显联系的合法组织或个人账户内，投入正当商业活动 离析阶段 归并阶段反洗钱基础知识 洗钱罪 根据我国《刑法》规定，洗钱罪是指明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等七类上游犯罪的所得及其产生的收益，而通过在各种方式掩饰、隐瞒其来源和性质的犯罪行为 “洗钱”和“洗钱罪” 相同之处是都揭示了洗钱隐瞒和掩盖犯罪所得的真实来源和性质，并使其达到表面合法化以及逃避法律制裁的违法本质 不同之处是：①洗钱行为是一种客观存在，洗钱犯罪是主观判断和取舍的结果，并通过法律的形式加以确认。②带来的法律责任不同。反洗钱基础知识 反洗钱 反洗钱，是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依照《中华人民共和国反洗钱法》的规定，采取相关措施的行为。