为了加强管理基础，规范仓库管理，结合公司经营需要，特制订本制度。

本制度是公司经营管理制度的重要组成部分，适用于营销机构各部门。

各部门（营销总公司、分公司、办事处）必须指定仓库保管员，负责日常的收、发、存业务的管理，并对仓库内所有物品的安全性、完整性负责，未指定仓库保管员的，由部门负责人负责。

存货入库的管理
购进商品或收到调入的商品，入库前必须办理验收入库手续：
清点实物数量，观察外包装的完好程度。

核对实物的货号、颜色、尺码与发货方送货单中注明的是否相符。

验收中发现实收货物与发货方的送货单不相符时，填写“验收入库调整单”及时反馈至发货方。

根据实收数量填写入库单，仓库保管员签字以示确认。

根据入库单登记库存商品明细帐。

存货出库的管理
根据要货单、调拔单等发货指令发出存货之前，必须填开“出库单”，出库单是报告仓库按发货指令将存货发出，并办妥交接签字手续的程序性凭证，出库单必须有提货人和发货人的签字，以示出库。凡未办理出库单手续者，一律不得发货。

公司内部领用或耗用、赠送等耗用型的出库，必须办理财务支出的审批手续，否则不得出库。未办理审批手续的，由仓库保管员负责承担。

仓库内的所有存货，没有出库指令，一律不得出库，禁止白条充抵库存。

销售、调拔退回的管理
收到退货时，组织人员对其进行验收，并确定是否属于公司规定的退货范围。

若退货属于正常的退货，根据实收数开具红字销售出库单或红字调拔出库单等退货单，并由仓库保管员签字，以示确认。

若退货不属于公司规定的退货范围，则整理好后退回或暂予保管（不作入库）。

库房管理的要求
库存货物的堆放应遵循“便于找、利于取”的原则，货物进行分类堆放，如残次鞋与正品鞋、男鞋与女鞋、常用物品与不常用物品等。条件好的部门可以实行简单的库位管理。

库房门窗的钥匙，除仓库保管员外，其他人员不得配备。

库房设施必须符合防火、防盗、防潮标准。保管员要懂得使用消防器材和必要的防火知识。定期检查消防器材，更新、补充消防用品。

严格仓库保卫制度，禁止无关人员进入仓库，因业务工作需要进入仓库的有关人员，必须有仓库工作人员的陪同。

易燃、易爆品不得携入仓库。仓库内严禁吸烟，违者罚款1000元。

库房保持清洁卫生，库容整齐美观。

仓库工作人员下班离开前，应巡视仓库及电源、水源开关是否关闭，以确保库房的安全。

发货时应讲究“先进先出”的原则，库管员要对库存货物的质量负责，因保管不善造成的损失，仓库保管员要承担相应的责任。

仓库帐务处理要求
存货明细帐是记录实物的收入、发出、结存情况的重要帐册，仓库必须建立库存商品的数量帐，按品种登记，妥善保管，年终装订成册，至少保存壹年。

记帐要有合理的依据，原始凭证必须完整无缺，并遵守以下规则：
根据出入库凭证分别登记出库和入库情况，采购退回或销售退回的以红字登记收入和发出数量，有关的送货单、发货单资料作为出入库单附件资料。出入库单要按月装订成册，以便于日后查找。

帐页不准撕毁，遇有改错，采用划线更正法。帐面记录严禁挖、补、刮、擦和用涂改液。

帐面记录采用“永续盘存制”，每次发生增减变动，及时结出结存余额。

已实施分销系统的部门，仓库可以不建立手工的库存明细帐，但应严格按照分销系统的操作规程操作，以确保随时、准确的反映库存的进、销、存情况。

存货盘点的规定
每月终了，仓库保管员应进行月终盘点，并完成下列程序：
盘点前，必须将截止当月最后一天的所有收发业务记入帐册，并结出结存数。

组织人员实地清点实物，并做好记录。

与会计核对，确定月未帐存数。

编制月终的“存货盘点表”，计算出盘盈、盘亏数。

盘盈、盘亏的处理应遵守下列程序：
填写“盘点溢（缺）报告单”，报部门负责人审批，审批手续同财务收支审批手续。

各分公司（办事处）每次大额盘盈、盘亏数（金额在1000元以上的），要求上报总公司审批。

所有因管理不善造成的短缺，一律由仓库保管员负责赔偿，分公司（办事处）未指明仓库保管员的，由负责人负责赔偿。

年终，对于保管安全、帐实相符、堆放科学的仓库管理员给予适当的奖励。

各分公司（办事处）在不违背本制度的前提下，可参照本制度自行制订相应的细则，报总公司备案后执行。

本制度与以前下发的有关制度有冲突的以本制度为准。

本制度由财务部制订，解释权、修改权归财务部。

本制度自2002年9月1日起实施。

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二OO二年八月二十二日