根据《国泰君安证券股份有限公司稽核审计基本制度》中“公司稽核审计工作实行集中统一的管理原则”和“分支机构不设稽核审计部，公司视工作需要向有关分公司派驻稽核审计部的办事机构”的规定，公司在上海设立稽核审计部本部，在深圳和北京设立办事机构。稽核审计部负责整个公司的稽核审计工作，部内下设十个职能业务室，其中综合一室和业务一至四室在上海，综合二室和业务五至七室在深圳，业务八室在北京。各室工作职责根据公司稽核审计工作总体要求分解如下：

一、综合一室
综合一室是稽核审计部内进行综合管理的处室，它为部门业务工作优质高效地开展提供后勤支持和服务，并协助领导维持部门工作的正常运作。其职责是：
1、完成日常行政工作。主要内容包括：公司、部门文档的收发、登录、传阅、处理和催要；办公用品和员工物品的领用、保管、购置和分发；员工考勤；费用管理；办公设施和环境的安全、整洁；
2、根据部门要求对审计项目进行综合管理
3、根据公司和部门要求，及时妥善做好信访投诉的接待和处理工作；
4、负责部门文书档案和审计档案的立卷、归档和管理；
5、维持部门管理信息系统的运作；
6、起草或协助起草部门请示、通知、报告等文件；
7、协助部门领导做好部门与其他部门之间、本部与驻外机构之间、室与室之间的沟通与联络；
8、完成部门领导交办的其他任务。

二、综合二室
综合二室是部门驻深机构的综合处室，除协助综合一室做好驻深机构的日常行政管理工作外，还担负起部门的业务研究和培训工作。其职责是：
部门驻深机构综合事务的管理工作；
参与部门文档及其他管理的标准化、规范化工作；
负责部门研究工作的计划、指导、协调和考核；
负责“内部论坛”的编辑组织，开辟业务交流窗口；
确立具有前瞻性实用性的研究课题，进行专题研究，开展专家专题讲座及内部专题研讨活动；；
了解部门员工培训需求，拟订培训计划，组织定期集中的培训活动；
完成部门领导交办的其他任务。

三、业务一室
业务一室即审理室，是部门的稽核审计业务质量保障体系中的重要环节。其职责是：
负责修定稽核审计技术标准、规范和质量管理办法；
检查和评价稽核审计活动的规范性，实施稽核审计质量管理和控制；
承担稽核审计项目的独立审理工作，降低审计风险；
完成部门领导交办的其他任务。

四、业务二室
业务二室即电脑室，是负责部门信息技术开发、应用和维护的职能室。负责实施《稽核审计电子化安全管理办法》和 《计划审计部信息技术管理办法》并监督执行。其职责是：
负责部门稽核审计软件的开发和应用；
开展柜面交易系统数据、财务会计报表的非现场稽核审计；
进行柜面交易系统数据的现场审计，为审计人员提供线索和支持；
负责部门办公信息管理系统的建立和维护，严格实施安全措施以防涉及机密的稽核信息资料被外部或无关人员侵入或盗取；
5、参与公司业务软件系统安全性、完备性的评审测试及稽核审计功能接口的设计；
6、负责部门计算机软硬件的安装和维护，安装防毒杀毒软件并及时升级；
7、完成部门领导交办的其他任务。

五、业务三至八室
业务三至八室是部门对整个公司业务部门和分支机构及下属投资实体进行现场稽核审计的六个业务室，其中业务八室还担负驻京机构的综合管理工作。各室职责是：
根据部门下达的稽核审计年度计划或审计项目，组建项目小组，确定项目组长和组员；
负责对公司分支机构、经营部门进行例行审计、效益审计和其他审计，对分支机构或经营部门主要负责人进行任期（离任）审计；
对审计持续时间较长或现场实际情况超出审计方案范围的项目报告项目进展情况或方案调整请示；
负责本室人员业务技能的现场传授、交流及考评；
担负稽核审计报告和工作底稿质量的第一责任；
完成部门领导交办的其他任务。

国泰君安证券股份有限公司
内部稽核审计控制

第一章：内部审计职能和任务

第一条：公司内部稽核审计是公司为加强内部经营管理的要求，对公司所属的经营单位或部门的经营活动的合规性、内部控制的有效性、资产及财务状况的真实性以及存在或潜在的经营风险进行检查、评价和报告的审计活动。

第二条：公司内部稽核审计的职能是；在公司的直接领导下，根据公司经营管理的要求，依照国家法律法规和公司的规章制度，对公司所属的经营单位在经营活动的合规性、内部控制的有效性、资产质量和财务状况的真实性及其经济效益独立行使内部稽核审计监督。

第三条：公司成立稽核监察委员会，以加强对全公司稽核监察工作的统一管理和协调。

第四条：公司设立总稽核师，负责组织公司的稽核审计工作。

第五条：公司稽核审计工作实行集中统一的管理原则，纳入公司统一的稽核监察工作管理范围，接受公司稽核监察委员会的协调和指导，接受国家审计机关的业务指导和监督。

第六条：公司设立稽核审计总部。稽核审计总部的主要职能是具体管理和实施全公司的稽核审计工作；是公司内部控制中实施监督、评价和反馈的重要职能部门。

第七条：稽核审计总部的主要职责：
(一) 根据公司内部控制的要求，起草和拟订公司内部稽核审计的有关制度、管理办法和实施细则，组织和调整稽核审计部门内部组织机构。

(二) 根据公司内部稽核审计工作的要求，选择与之相适合的稽核审计人员，适时地对稽核审计人员的必要的知识、技能组织培训，并按照公司的要求进行管理和考核。

(三) 根据公司的要求，编制稽核审计年度工作计划并负责组织实施。