尽职调查清单
序号
项目
审核要点
一、公司成立及历史沿革
一般
1
2
当地工商网站上披露的公司（包括其分支机构）基本登记信息资料
公司（包括其分支机构）设立至今的所有工商登记档案资料
1、公司名称是否符合有关法律规定；
2、公司名称是否经有权机关核准；
⑴公司（包括其分支机构）名称预核准通知书工商
⑵公司设立时的章程工商
3、公司名称是否与驰名商标冲突；
4、公司法定代表人是否经过变更；
⑶公司设立时的验资报告工商
5、公司的注册资本是否符合拟交易的需求；
6、拟议交易是否导致公司的注册资本需提前缴纳；
公司（包括其分支机构、子公司）设立时的批复、批准证书分支机
⑷
构、子公司的工商
2
⑸公司（包括其分支机构）设立时的企业法人营业执照正、副本工商7、公司的经营期限是否短于拟议交易需求；
⑹股东以非货币财产出资的，对非货币资产的评估报告工商
⑺公司设立时的董事会和监事会构成文件工商
⑻公司设立时的股东名册（如有）工商
8、公司的经营期限是否超过法定时限；
9、公司的经营期限是否届满；
10、
公司的设立是否取得有权机关的批准（包括行业主管部门、商务部
以非货币资产出资的，该等非货币资产过户到公司名下的证明文件
财务
门、发展改革部门等）；
3
公司（包括其分支机构）设立时的其他登记文件，包括但不限于①
组织机构代码证；②税务登记证；③统计登记证（如有）；④企业
国有产权登记证（如有）；⑤外汇登记证（如有）；⑥财政登记证（如
有）财务or行政
11、
12、
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14、
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17、
18、
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20、
21、
公司实际经营的业务是否与营业执照载明的一致；
公司设立的程序是否规范；
4
5
公司章程/其他股东协议的约定是否符合有关法律；
公司实际适用的经营场所与工商登记是否一致；
公司的住所是否为非经营性用房；
母公司的章程及其对子公司的投资是否违反投资限额的说明（如
有）行政
公司是否签发了出资证明书；
公司是否设立了股东名册；
对子公司的投资是否超过母公司的投资额度；
公司的登记备案事项是否已经办理了有关登记备案手续；
公司是否已经办理组织机构代码证；
公司与其母公司、子公司、关联公司或其前身实体的关系网络图及
其清单行政
6
公司章程/股东协议中是否存在特殊规定，如委托表决、不按照出
资比例享有表决权、不按出资比例分红等。
22、
除公司章程以外，公司是否存在其他对股东权利或义务存在重大约
定的文件；
23、
24、
公司是否存在合并、分立事项，如有，对拟交易是否存在重大不利
影响；
公司历史上的合并分立程序是否符合法律规定；
25、