北京化工大学硕士研究生学位论文
学位论文数据集
中图分类号
论文编号
C936
学科分类号
630.4015
1001020220877
密
级
公开
学位授予
学位授予
单位名称
10010
北京化工大学
单位代码
作者姓名
肖添丰
企业管理
自选
学
号
2019200877
120202
获学位专业名称
课题来源
获学位专业代码
研究方向
企业环境绩效
论文题目
《市场激励型环境规制、绿色技术创新和企业环境绩效的关系研究》
环境规制；绿色技术创新；环境绩效；产权性质；制造业企业
关键词
论文答辩日期
2022年 5月 24日
论文类型
应用研究
学位论文评阅及答辩委员会情况
姓名
职称
副教授
教授
工作单位
北京化工大学
学科专长
经济学
指导教师
尚玥佟
刘学之
评阅人 1
北京化工大学
低碳经济
中国社会科学院生态
文明研究所
评阅人 2
尚教蔚
副研究员
企业管理
评阅人 3
评阅人 4
评阅人 5
答辩委员会主席
答辩委员 1
答辩委员 2
答辩委员 3
答辩委员 4
答辩委员 5
李宾
教授
教授
北京化工大学
北京化工大学
北京化工大学
北京化工大学
北京化工大学
会计学
工商管理
环境经济学
企业管理
工商管理
蔡中华
孙祥栋
刘锐剑
张思雪
教授
副教授
副教授
III
北京化工大学硕士研究生学位论文
摘要
日益严峻的气候问题正日益引起全世界人们的关注，这为世界
各国提供了反思的动力。中国作为第一大碳排放国，在全球气候治
理中起着关键作用，目前我国经济的快速发展以至于对能源的生产
和消费需求也随之迅速增长，进而恶化了中国所面临的环境问题，
其中最为严重的莫过于温室气体排放。除此，中国的能源安全问题
也不可忽视，也日渐面临较为严重的问题，在过去数十年的经济发
展中资源被过度利用、生态持续恶化的问题尤为突出。为实现经济
和环境的协调发展，国家政府正在逐渐探索一条持续的、绿色的发
展道路。作为宏观经济的微观构成，企业在为国家经济贡献出巨大
增量的同时也带来了十分严重的环境污染。因此，为了实现国家整
体的环境治理，对于企业的污染治理是十分必要的，企业需改变传
统的高能耗高污染的生产方式，通过技术创新实现源头上的污染控
制。为实现环境治理，国家政府采用环境规制手段以倒逼企业进行
绿色转型升级。中国经济市场上的环境规制工具可分为两种：命令
控制型与市场激励型。其中命令控制型环境规制主要是基于政府的
强制性手段推动企业履行社会责任、治理环境，在这种情况下，企
业一般较为被动地被强制执行规章制度，具有较少的自主选择权。
大部分企业在面对命令控制型环境规制时，可能会出于侥幸的心理
从而选择采取应激行为，诸如做出缩减生产规模等短暂性的措施来
达到暂时性的服从命令的行为。除此，中国的市场环境规制体制还
可能受一些政府部门的牵制，政府部门可能会把自身的政治压力施
加到当地企业上，在这种情况下环境规制部门的地位较为地下，具
有更少的自主决策权力，环境规制工具因此在企业上得不到有效充
分的实施成效。基于此，本文选取了企业更具自主选择型的市场激
励型环境规制工具进行研究。
IV
北京化工大学硕士研究生学位论文
中国制造业依赖要素驱动、资源消耗的发展模式引发了严重的环
境外部性问题，因此制造业相较于其他行业具有更严重的环境规制约
束及企业绿色技术创新及工艺创新的压力。按照证监会《上市公司行
业分类指引（2012修订）》，本文选取 2010年-2019年沪深 A股制造
业上市公司为初始研究样本，运用多元回归模型对市场激励型环境规
制、绿色技术创新和环境绩效之间的关系进行了深入探讨。实证结果
发现：第一，市场激励型环境规制能够对企业发挥较为积极的治理效
果，对其绿色创新能够起到推动作用，进而促进了企业环境绩效的提
高，市场激励型环境规制对制造业企业的环境绩效的直接效应为
1.2889，绿色技术创新发挥的中介效应是 0.3168。当纳入绿色技术创
新作为中介变量后，市场激励型环境规制对于制造业企业的环境绩效
的影响系数从 1.2889下降到1.2763。从中可以看出，虽然市场激励
型环境规制对制造业企业的绿色技术创新水平产生了提升效果，进而
通过“创新补偿”效应对企业的环境绩效产生了影响。第二，市场激
励型环境规制在具有不同性质的企业中发挥着不同的效果，对于环境
绩效的影响效果在国有企业中更为突出。为了验证本文实证结果的可
靠性和稳健性，本文进一步采用了变量替换法和两阶段工具变量法进
行稳健性检验和内生性问题的缓解，与前文的实证结果一致。
最后，本文基于实证结果从政府、企业以及社会公众层面分别提
出政策建议，以期找寻企业获得经济效益与环保效益双赢的途径，也
为政府制定合适的环境政策提供一些决策参考。
关键词：环境规制；绿色技术创新；环境绩效；产权性质；制
造业企业
V