学位论文答辩信息表
Z银行太原分行单位银行结算账户风险管理案例研究
论文题目
答辩日期
2022年 6月 9日
答辩秘书
赵文婷
学位论文答辩委员会成员
姓名
职称
教授
工作单位
备注
主席
委员
委员
吕永卫
何耀宇
袁艳红
太原理工大学经济管理学院
太原理工大学经济管理学院
太原理工大学经济管理学院
副教授
副教授
摘 要
摘 要
银行账户是企业开展经营活动、获取银行各项金融服务的重要前提，作为连接企业
与银行的一座桥梁，在社会经济活动中发挥着基础性作用，单位银行结算账户的便捷和
安全使用对企业而言意义非凡。
在深化国务院“放管服”改革的大背景下，2019年 7月 22日，全国各商业银行在
人民银行的指导下，全部完成了取消企业银行开户许可的工作。商业银行的角色从此发
生重大转换，开始独立承担对单位银行结算账户的管理责任。如何更好的完成角色的转
换，如何能快速的胜任这项工作，成为每家商业银行（包括外资银行）不得不面对的新
课题。一方面，在改革之后，商业银行全面承担起账户管理的合法合规主体责任，面对
监管严厉处罚的高压态势，商业银行必须积极发挥其主观能动性对单位银行结算账户进
行全生命周期管理。另一方面，近年来新型网络电信诈骗犯罪呈高发态势，开立匿名、
假名个人或单位银行结算账户，非法售卖、出借、出租单位银行结算账户等案件频发，
不法分子利用银行账户实施犯罪，使其成为“黑钱”转移的重要渠道。
外资银行作为拥有遍及全球网点的国际性银行，其银行账户风险管理工作无疑面临
更加严峻的挑战。在这样的管控背景下，Z银行太原分行如何才能更好地管理单位银行
结算账户，从源头阻断犯罪分子的利益链条，保护好客户利益，大力防范和化解金融风
险，已成为亟待解决的问题。
本文采用单案例研究方法，透过 Z银行太原分行日常办理单位银行结算账户相关业
务的实际操作，寻找主要风险点，探讨如何把风险产生的不良影响降到最低，以便寻找
方法和途径解决此类问题。
本文按照案例研究型 MBA论文的主要结构安排如下：第一章绪论，通过介绍本文
的研究背景、目标、国内外研究现状、案例研究设计等，概述了 Z银行太原分行单位银
行结算账户风险管理案例研究的主要思路及方法。第二章为案例正文。通过介绍我国账
户管理发展历程、面临的监管风险等行业特点，Z银行及其太原分行简介，对太原分行
的账户数量及构成以图表的形式表现出来，并通过流程图详细描述出其单位银行结算账
户管理现状，通过分析 2021年中国人民银行监管处罚数据，突出外部严苛的监管环境。
第三章是理论依据和案例分析，通过在全生命周期管理中所处的事前事中事后三个环节
中的五个案例描述，具体剖析了单位银行结算账户管理中存在的问题及成因。第四章以
Z银行太原分行单位银行结算账户日常管理情况为切入点，提出解决方案设计及实施保
障。第五章为结论和展望。
通过案例分析，旨在进一步提升 Z银行太原分行的服务效率，更好适应当前的市场
变化，寻求风险防控与业务拓展之间的平衡点，进而通过管理上的改善与变革，能够使
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