资金管理专项治理方案
为认真贯彻执行省公司《关于开展2015年度单证、印章、资金管理专项治理活动的通知》（**人险苏发〔2015〕132号）文件要求，严格执行中国人民银行和保监会关于反洗钱工作相关要求，杜绝资金风险，特制定资金管理专项治理方案。
（一）检查范围
对2015年度市分公司本部及其所辖经营单位资金相关岗位人员任职资格与合规经营情况进行认真治理和检查，对各经营单位年度现场检查覆盖率达到100%。
（二）检查依据
《**保险股份有限公司资金管理办法（2010修订版）》（**人险发〔2010〕513号），总、省公司资金管理的其他规范和要求。
（三）重点内容
一是岗位设置及岗位人员任职资格。岗位人员是否符合本岗位任职条件，是否取得会计从业资格证书，相关岗位是否违反公司不相容岗位要求。
二是具体违规行为。在资金管理中是否存在违规违纪行为，岗位人员是否存在未履行岗位职责的情况。
具体检查要点
1. 是否存在资金收入未入账
具体表现：收取的资金未及时足额存入公司账户，收款不入账，将公司资金存入个人账户，设立“小金库”。例如收取的门票款、宣传品销售款、培训费等款项没有存入公司账户；柜面备用金、营业款存入员工的个人卡折等。
2. 是否存在白条抵库
具体表现：借款或者费用开支等资金支出事项没有及时取得正规付款凭证并入账，以白条或其他凭证来充抵库存现金。
3. 是否存在挪用公司资金
具体表现：挪用公司资金充当保费或将公司资金挪作其他用途。
4. 是否存在收付费主体不符合监管要求
具体表现：
（1）收付费作业人员没有对客户身份进行有效识别，未核实缴费人、领款人身份是否符合业务实务和监管规定。
（2）收付费作业人员收取公司员工、销售人员代客户缴纳的保险合同单次金额1000元以上现金。
（3）收付费作业人员收取公司员工、销售人员代客户刷卡缴纳的保险费。
（4）团体人身保险合同缴费账户名称与投保人名称不一致（母子公司、总分公司之间，以及投保人无对公银行账户等情况除外），且投保人、缴费人未提供加盖公章的情况说明等资料。
（5）团体保险业务的退保金未通过银行转账方式支付给投保人的原缴款账户，向投保人支付现金，或支付款项给个人；单位权益已转让的或符合监管规定的特殊情况除外。
5. 是否存在资金未到账即确认保费
具体表现：
以支（汇）票、汇兑等方式收取的保费资金未实际到账即上机进行收费录入操作。
6. 是否存在资金日清日结不及时、不准确
具体表现：
（1）各柜面未按《收付费实务》规定的时效、步骤和日清日结要求，完成柜员、网点及机构日清日结；日结资料不完整或签章不全的；“账、实、证”不相符的。
（2）出纳人员对当日经办的资金事项，未进行日清日结，填制《财务收支交接表》和《票据汇总表》等，“账、实、证”不相符的。
（3）对于客户亲临柜面领取现金、转账支票、贷记凭证的付款业务，收付