高净值客户的财富管理 A 婚姻法 B 继承法 C 税法 保险在风险管理中的运用 银保产品的价值与功用 银保产品的价值与功用——婚姻 中国离婚率连续13年上涨 国家民政部发布，2016年上半年，依法办理离婚的夫妻168.3万对，比上年增长11%，中国的离婚率，连续13年上涨。 ——《2016年社会服务发展统计公报》 离婚率高涨引发的危机 郎咸平教授 王宝强 银保产品的价值与功用——婚姻 一个真实的案例——截然不同的结果 李猛从事建筑施工承包，与张玲系结发夫妻； 李猛背着妻子在外与刘婷（婚外情人）共同经商，互有经济往来； 双方于2009年协议离婚，李猛向妻子隐瞒债务； 后李猛与情人反目，刘婷便以手中持有李猛立下的50万元“欠条”，向法院起诉要求李猛与前妻共同偿还这笔债务本金及利息共100万元。 《婚姻法》 第四十一条 规定，离婚时，原为夫妻共同生活所负的债务，应当共同偿还。共同财产不足清偿的，或财产归各自所有的，由双方协议清偿;协议不成时，由人民法院判决。 《婚姻法》司法解释二： 债权人就婚姻关系存续期间夫妻一方以个人名义所负债务主张权利的，应当按夫妻共同债务处理 李猛 张玲 刘婷 × 夫妻 共同偿还债务100万 情人 借款50万 银保产品的价值与功用——婚姻 私生子引发的资产流失 新 私生子会侵占婚生儿女继承份额风险； 女士离婚财产分割受损风险。 银保产品的价值与功用——婚姻 银保产品的价值与功用——婚姻 婚前规避——相信保险、不信承诺 案例：张女士是一名企业家，她的女儿刘小姐已经进入适婚年龄，张女士准备给女儿准备一笔嫁妆。但是又担心女儿婚姻问题 未来先生 投保人 受益人 被投保人 受益人 保单的生存金和分红均归被保险人所有。资产不会混同； 由于是张女士投保，所以离婚不会被分割，资产控制在张女士手中； 婚姻法：司法解释三 夫妻一方的个人财产在婚后产生的收益，除孳息和自然增值外，应认定为夫妻共同财产 银保产品的价值与功用——婚姻 婚内规避——相信保险、不信承诺 案例：李女士是家庭主妇，丈夫做生意的，经常应酬，有一个孩子还未成年。 保单 设计 1、保单投保人为李女士，被保险人为孩子，受益人为李女士，保单跟丈夫无关联。即使是婚内共同财产投保，在法院判决时，会以此作为参考和衡量。 2、保单投保人为李女士父母，被保险人为李女士，受益人为孩子，保单跟丈夫无关联。且投保人（出资人）是父母，与家庭资产无关。 3、即使李女士为投被保人，使用婚内资产，法院判决保单分割，只能分割保单现金价值部分。 A 婚姻法 B 继承法 C 税法 保险在风险管理中的运用 银保产品的价值与功用 银保产品的价值与功用——继承 案例一： 千万富翁意外身故 前期后妻争夺保险金 浙江一民营企业家施先生在一场车祸中不幸身故，家人在办理后事时发现施先生前妻给他购买了保额300万的人寿保险，且保单受益人为施先生前妻刘女士的名字。施先生欠银行150万。 银保产品的价值与功用——继承 案例一： 千万富翁意外身故 前期后妻争夺保险金 假设身故前债务150万 若遗产为300万，银行存款/股权/债券/股票等 《继承法》第十条：第一顺位：配偶、子女、父母 《继承法》第二十三条：继承遗产应当清偿被继承人依法应当缴纳的税款和债务 被保险人在保险有效期内身故，寿险公司将按照合同约定给付身故保险金，那么，这笔身故保险金是否作为遗产处理？ 受益人的指定如果采用法定形式，保险金的受益人将按照继承规则进行确定。 用保险规划自己的部分财产，既可以节税，也可以避债，更可以免去继承人的争端，比立遗嘱方便 银保产品的价值与功用——继承