I 摘要摘要摘要摘要 随着我国经济的快速发展，企业尤其是商业银行面临的风险也随之增大。近年来 许多商业银行出现的危机，给银行和客户企业造成了较为严重的损失和极其不良的影 响。因此，我国商业银行应该加大对操作风险管理的重视，从宏观与微观两个方面入 手，将稳定发展作为企业运营的宗旨，将风险防控纳入关注的重点，采取更为完善的 操作风险管理措施。 商业银行柜面操作风险是客观存在的。近年来，国内外发生的很多商业银行案件 都是源于柜面操作风险。如何防范商业银行柜面操作风险，做好柜面操作风险的事前 预防、事中控制及事后监督成为关注的热点。本论文以M银行济南分行为例，进行 柜面操作风险的防控研究，通过对M银行济南分行目前柜面操作风险的现状解析， 寻找出其风险管理中存在的问题，提出相应的防控对策，拟定一套较为合适的柜面操 作风险防控体系，有利于为全面加强柜面操作风险的防范与控制提供实用性的借鉴。 本文在写作的过程中，主要采用文献分析法、规范研究法、案例分析法。在整个 的研究过程中，通过对现有相关文献的阅读、研究，查找、收集、归纳并总结与本文 所选内容相关的理论及观点。本文首先对商业银行操作风险相关理论和概念进行分 析，重点对商业银行操作风险和商业银行柜面业务中的操作风险进行阐述，通过分析 M银行济南分行柜面操作风险的管理现状，得出论文的研究结论如下：M银行济南 分行柜面操作风险管理存在相关问题，一是业务流程与风险管理制度存在差异。二是 流程控制在执行过程中存在问题。三是系统的预警能力和风险控制力度缺乏。四是人 力资源管理与业务发展不相适应。五是风险控制和业务发展相矛盾。对于M银行济 南分行存在的这些问题，提出了完善柜面操作风险防控的对策主要有如下几个方面， 一是提升柜面操作风险管理能力，要完善现有柜面管理制度体系，加强柜面操作风险 管理，落实内部监管与信息共享机制，做好分支行相关业务系统及规范控制的风险把 控。二是完善柜面操作风险管控运行机制，强化柜面流程控制，强化柜面验证控制， 强化柜面岗位控制。三是加强柜面操作风险监督检查，切实完善风险预警信息核查， 完善柜面风险预警管理，确定预警报告时限，加强事后监督、业务检查，进行质量抽 检。四是优化人员结构及提高人员素质，加强后备运营监控岗的储备，制定合理的人 员培养计划。五是创建柜面操作风险内控文化，加强柜面操作风险内控文化建设，营 造合规文化氛围，树立“合规人人有责、合规创造价值”的理念。 关键词：商业银行操作风险；柜面操作风险；风险管理 M银行济南分行柜面风险防控研究 II AbstractAbstractAbstractAbstract WiththerapiddevelopmentofChina’seconomy,theenterprises,especiallythe commercialbanks,areinfaceofhigherrisks.Inrecentyears,thecrisisgeneratedfroma lotofcommercialbankshasbroughtseriouslossesandextremelymaligneffectstobanks andcustomerenterprises.Asaresult,operationalriskmanagementshouldbeemphasized bythecommercialbanks,anditissignificanttoadoptmoreperfectoperationalrisk managementmeasuresmacroscopicallyandmicroscopically,meanwhile,thecommercial bankswillalwaysinsistonthetenetofstabledevelopment,placingmoreemphasisonrisk preventionandcontrol. Operationalriskofcounterincommercialbanksisanobjectiveexistence.Many commercialbankcasesathomeandabroadinrecentyearshaveoriginatedfromthe operationalriskofcounter.Therefore,howtopreventtheoperationalriskofcounterin commercialbanksandcompleteitsbeforehandprecautions,in-processcontrolsand afterwardsupervisionshasbecomeafocusedissue.ThispapertakesJinanBranchofM Bankasanexampletostudythepreventionandcontrolofoperationalriskofcounter.The paperaimstofindouttheproblemsinriskmanagement,proposecorrespondingmeasures ofpreventionandcontrol,andfurtherdrawupasetofsuitablepreventionandcontrol systemforoperationalriskofcounterthroughtheanalysisofthecurrentsituationofriskof theBranch.Atthesametime,thepaperwillprovidepracticalreferenceto comprehensivelystrengthenthepreventionandcontrolofoperationalriskofcounter. Inthewritingprocessofthispaper,literatureanalysismethod,normativeresearch methodandcaseanalysismethodaremainlyadopted.Inthewholeresearchprocessofthis paper,sometheoriesandviewpointsrelatedtothecontentofthepaperhavebeenread, studied,found,collected,andsummarized.Thispaperfirstanalyzesthetheoryandconcept ofoperationalriskofcounterincommercialbanks,withemphasisontheoperationalrisk ofcommercialbanksandtheoperationalriskintheircounterbusiness.Then,thepaper analyzesthemanagementstatusofcounteroperationriskinJinanBranchofMBank,and drawsthefollowingfiverelatedproblemsintheoperationalriskmanagementofthe countersintheBranch.First,therearedifferencesbetweenthebusinessprocessandthe riskmanagementsystem.Second,thereareproblemsintheprocesscontrolduringits execution.Third,thereisalackofsystem’searlywarningcapabilityandriskcontrol. Fourth,humanresourcemanagementisnotcompatiblewithbusinessdevelopment.Fifth, thereisacontradictionbetweenriskcontrolandbusinessdevelopment.Asforthe problemsofJinanBranchofMBank,thecountermeasuresforimprovingtheriskcontrol ofcounteroperationareasfollowingaspects.Thefirstistoimprovetheriskmanagement Abstract III capabilityofcounteroperation,perfecttheexistingcountermanagementsystem, strengthentheverificationcontrolofthecabinet,implementtheinternalsupervisionand informationsharingmechanisms,andconsummatetheriskcontrolofrelatedbusiness systemandnormativecontrolintheBranch.Thesecondistoimprovetheoperational mechanismofoperationalriskmanagementandcontrolofcounter,andstrengthenthe controlofthecounterprocess,thecounterverificationandthecounterposition.Thethird istoenhancethesupervisionandinspectionofoperationalriskofcounter,effectively improvetheverificationofriskearlywarninginformation,perfectthemanagementof counterriskearlywarning,determinethetimelimitofearlywarningreport,andreinforce afterwardssupervision,businessinspection,andqualityinspections.Thefourthisto optimizethepersonnelstructureandimprovethequalityofpersonnel,strengthenthe reservesofbackupoperationsmonitoringposts,anddevelopareasonablepersonnel developmentplan.Thefifthistocreateacultureofinternalcontrolofcounteroperation risk,strengthentheconstructionofinternalcontrolcultureofcounteroperationrisk, constructaculturalatmosphereofcompliance,andestablishtheprinciplethat“everyoneis responsibleforcompliance,andcompliancecreatesvalues”. Keywords:Keywords:Keywords:Keywords: operationalriskofcommercialbanks;operationalriskofcounter;risk management M银行济南分行柜面风险防控研究 IV 目录目录目录目录 第1章绪论.............................1 1.1选题的背景及意义.....1 1.2研究思路及方法.........3 1.3研究内容.....................3 1.4创新点.........................4 第2章商业银行操作风险相关概念与理论基础6 2.1商业银行操作风险概念的界定................6 2.1.1商业银行操作风险的提出..............................6 2.1.2操作风险定义...................6 2.1.3操作风险研究现状及分类..............................7 2.1.4操作风险管理研究现状...9 2.2商业银行柜面业务中的操作风险..........10 2.2.1商业银行柜面操作风险的定义....................10 2.2.2商业银行柜面操作风险研究现状................10 2.2.3商业银行柜面操作风险存在的问题............11 2.2.4研究述评..........................11 第3章M银行济南分行柜面操作风险管理现状............................12 3.1M银行济南分行简介..............................12 3.1.1M银行济南分行的介绍..12 3.1.2M银行风险管理的组织架构........................13 3.2柜面操作风险管理体系和制度..............13 3.2.1柜面岗位设置及业务系统使用情况............13 3.2.2柜面操作风险管理现状.15 3.2.3M银行济南分行现有规范的执行情况........15 3.2.4M银行济南分行现有制度的执行情况........18 3.3M银行济南分行柜面操作风险现状......19 3.3.1M银行济南分行对操作风险分类..............19 3.3.2在柜面风险分析中尤其应关注的两类风险.21 3.3.2.1员工素质等人为因素造成风险.........21 3.3.2.2流程优化后出现风险.........................22 第4章M银行济南分行柜面操作风险管理存在的问题................24 4.1业务流程与风险管理制度存在差异......24 目录 V 4.2流程控制在执行过程中存在问题..........24 4.2.1柜员未严格执行业务操作流程....................24 4.2.2运营监控岗监督存在局限性........................26 4.2.3运营管理岗检查不能业务全覆盖................26 4.3系统的预警能力和风险控制力度缺乏..26 4.4人力资源管理与业务发展不相适应......27 4.5风险控制和业务发展相矛盾..................27 第5章M银行济南分行柜面操作风险防控对策............................29 5.1优化人员结构及提高人员素质............29 5.1.1优化人员结构，加强后备运营监控岗的储备............................29 5.1.2制定合理的人员培养计划，提高人