培训机构人员编制方案 与成本管理初探 佳一教育机构 王晓兵 1ppt 知未来 应对财务风险，促进学校良性发展 明过去 一、成本管理的目的 1ppt 财务预决算的真正执行是实现成本管理的关键。 成本管理的目的，是压缩可以压缩的部分，上调可以上调的部分。 二、学校成本管理的关键： 1ppt 一年以三个教学周期（2至6月，7至9月，10至元月）作为计算周期。 三、佳一教育机构直营校财务预算周期： 四、佳一教育机构直营校财务预算方案： 2、房租（15%） 各校区房租不得超过总营业额的15%（含教学场所装饰、装修费用）。 1、工资（40%） 所有员工工资总体收入（含各类工资、奖金、福利、劳动保障金）占总收入40%。其中教学人员占总收入的30%，非教学人员（含高层管理绩效奖金）占10%。 1ppt 3、市场开拓费用（6%）： 其中广告费、各种活动经费3% 市场部招生办奖金3%（1%为招生人员基本工资和劳动保障金，2%为浮动奖金）。 4、固定资产投入（5%）： 各类可延续使用的教学设备购进。 5、办公经费（5%）： 含水电、网络费用、电话费用，各类薄本、教材，招待费，分校区专项管理基金。其中招待费不超过1%，其他费用不超过4%。 6、税 务（7%）： 预留7%。各类税费。 7、发展和安全防范基金（5%）： 8、预留利润（17%）： 1ppt 1、学生300人以下的校区，设兼职教学主管一名，办公室文员兼出纳一名，教师1-4人。总编制数：3至6人（依据学生人数，100人以下3人，200人以下4人）。 2、学生达300人的校区，设教务副主任一名，办公室文员兼出纳一名，教师4人。总编制数：6人。 3、学生达500人的校区，设教务副主任一名，办公室主管兼出纳一名，教师6人。总编制数：8人。 4、学生达800人的校区，设教务主任一名，办公室主管兼出纳一名，文员一名，教师9人。总编制数：12人。 四、培训机构人员编制预案 5、学生达1000人的校区，设副校长一名（执行校长），教务副主任一名，教学主管一名，办公室主管一名兼出纳，文员一名兼保管员，教师9人，专职保洁人员一名（校长、副主任、主管每人兼管一个学科）。总编制数：15人。 6、学生达1500人的校区，设副校长一名（执行校长），教务副主任一名，教学主管两名（其中一学科由教务主任管理），办公室副主任一名兼出纳，文员两名（一人兼人事专员，一人兼客服部专员），教师12人，专职保洁人员一名，专职后勤兼图书器材保管员一名。总编制数：21人。 7、学生达2000人的校区，设副校长一名（执行校长），教务主任一名，教务副主任一名，教学主管三名，办公室副主任一名，办公室文员三名（一人兼出纳，一人兼人事专员，一人兼客服部专员），总帐会计一人，教师16人，专职保洁人员一名，专职后勤兼图书器材保管员一名。总编制数：29人。