摘要 面临越来越复杂的经营环境和越来剧烈的竞争环境,国内银行必须从各方面 尽快提升、变革才能保障将来的生存和发展,而内部控制作为银行实现经营目标 和控制经营风险的主要手段,如何切实对其进行优化将是国内银行将来面临的主 要课题之一。 本文从JX支行的内部控制现状出发,通过观察、访谈、和调查等研究方法 勾勒支行目前内部控制的大概模式和主要特点,并对近年来本机构和临近机构的 风险内控案例进行分析,然后,总结归纳JX支行内控中存在的问题和有待提高 的短板,它们主要包括规章制度的传递和保存不科学、职责划分不清、规章制度 的传导学习效果不好、人员风险合规意识淡薄、人员业务技能和服务理念不到位 以及支行缺乏有效的自查整改机制六个方面。 通过对问题的研宄,笔者认为针对商业银行基层网点目前普遍的内控现状和 特点,可以从规章制度的管理、职责划分的明确化和精细化、规章制度的加工简 化并优化对他们的学习方式、加强人员的合规意识和培养良好的从业习惯、提高 人员的业务水平和服务理念以及建立有效的自查和整改验证机制六个方面来进 行一定程度的优化改善。 关键词商业银行;基层网点;内部控制;内部管理 目录 1绪论1 1.1选题背景分析 1 1.2国内外研宄现状 1 1.2.1国外研宄现状 1 1.2.2国内研宄现状 3 1.3研究的目的及意义 4 1.4研究的方法 5 1.5研宄的内容 6 1.6研究的思路 7 2相关概念及理论综述 8 2.1内部控制 8 2.2银行内部控制 8 2.2.1银行内部控制的定义 8 2.2.2银行内部控制的目标 8 2.3商业银行基层网点的内部管理 9 2.3.1网点内部管理的主要内容 9 2.3.2网点内部管理的目的 10 3JX支行内部管理现状分析以及相关案例分析 11 3.1中国银行JX支行简介 11 3.2JX支行内部管理基本现状 11 3.2.1JX支行规章制度管理 12 3.2.2人员分工情况 13 3.2.3规章制度的宣导和学习情况 14 3.2.4员工综合业务水平和合规意识管理情况 14 3.2.5检查和整改管理 15 IV3.3JX支行内部及周边支疔典型内控管理案例分析 16 3.3.1昆明WN支行行长挪用公司客户资金案 16 3.3.2JX支行营业大门彻夜未关案例 17 3.3.3JX支行为某高校客户办理业务频频出错 18 3.3.4JX支行近年来投诉和矛盾多发 19 3.4JX支行内部管理目前的主要问题 20 3.4.1规章制度的传递不顺畅、保存方式不科学 20 3.4.2员工职责划分不清 21 3.4.3员工对规章制度的理解有困难、不到位 22 3.4.4员工合规、风险意识淡薄 24 3.4.5经办人员业务技能和服务理念不到位 25 3.4.6机构缺乏自查和整改、验证机制 27 4JX支行内部管理优化措施 28 4.1规章制度管理优化 28 4.1.1安排专人每日负责收集通过邮件下发的所有规章制度和文件 28 4.1.2设立专门的服务器电脑,保存所有上级行下发的规章制度 28 4.1.3搭建行内文件共享系统,使规章制度传递更加便捷 28 4.1.4措施效果验证 29 4.2职责划分的精细化 29 4.2.1岗位的基本概念和工作目的 29 4.2.2基本规定动作罗列 30 4.2.3专项工作、额外工作或其他特殊工作安排的说明 30 4_2.4措施效果验证 31 4.3规章制度的通俗化,倡导并帮扶人员进行“主动学习” 31 4.3.1规章制度的“说明书”化 31 43.2推行“学习型组织”,倡导和教授“主动学习”的方式 32 4.3.4措施效果验证 33 4.4加强员工对合规意识和良好从业习惯的培养 34 4.4.1组织经常性的案例学习 34 v4.4.2强调连带责任意识 35 4.4.3定期组织测试,帮助员工形成良好的从业习惯 35 4.4.4建立力度适宜的奖惩制度 36 4.4_5措施效果验证 36 4.5提高人员的业务技能和服务理念 36 4.5.1尽可能多开展实操性比较强的学习培训 36 4.5.2建立有效的内部沟通渠道和应急预案 37 4.5.3强调“以客户为中心”的服务理念 37 4.5.4完善投诉处理,落实责任追究 38 4.5.5措施效果验证 38 4.6建立有效的自查和整改验证机制 39 4.6.1分条线和板块进行定期自查 39 4.6.2检查人员设置 40 4.6.3对自查发现的问题建档,制定整改计划 40 4.6.4措施效果验证 41 5结语