存货月结流程及其常见问题分析 课程大纲 月结的目的为什么要做存货月结 月结的流程月结实际应用及流程 月结作业介绍相关作业及使用时机 答疑问与答 课程大纲 月结的目的为什么要做存货月结 月结的流程月结实际应用及流程 月结作业介绍相关作业及使用时机 答疑问与答 月结的目的 存货成本的计算是供应商在报价及接单时的重要依据，如果没有正确的成本数据，很难辨别订单是盈利还是亏损 行业景气时，有正确的成本数据，可以挑选获利比较高的订单；行业不景气时，可以针对重点降低成本，避免亏损 正确的存货成本，对经营管理、生产成本、应交税金、银行融资等各方面作业操作，都有实质性的帮助 课程大纲 月结的意义为什么要做存货月结 月结的流程月结实际应用及流程 月结作业介绍相关作业及使用时机 答疑问与答 只可结算原材料的存货成本 月结的流程—实际应用 成 本 计 算 子 系 统 未使用 使用 结合[工单/委外子系统]使用， 可结算原材料、半成品、产成 品的存货成本 只可结算原材料的存货成本 月结的流程—实际应用 成 本 计 算 子 系 统 未使用 单据完整性/异常检查 单据审核、单价、数量等检查 【单据缺号检查表】 【单据异常检测表】 重计现有库存 设定账务冻结日期 设置共用参数 确定库存数量正确性 月底成本计价 自动调整库存 解除账务冻结日期 确定成本调整数据 月底存货结转 月底成本关帐 调整分库和尾差， 自动生成调整单 将存货成本结转至下一个月 设置共用参数 设置共用参数 检查调整单的正确性，确认以后审核 结算前的作业 结算时的作业 结算后的作业 计算生产成本 成本计算子系统 计算半成品、产成品单位成本 进货价差调整 课程大纲 月结的意义为什么要做存货月结 月结的流程月结实际应用及流程 月结作业介绍相关作业及常见问题 答疑问与答 月结主要作业介绍 检核异常单据 设置账务冻结日期 重计现有库存 月底成本计价 自动调整库存 解除账务冻结日期 确认成本调整数据 月底存货结转 月底库存关帐 检查数据完整性，包括单据缺号、单头单身数量不等、单据存在明细不存在、有单身无单头等情况 作业目的 月结作业介绍—单据缺号检查表 月结作业介绍—单据异常检测表 月结主要作业介绍 检核异常单据 设置账务冻结日期 重计现有库存 月底成本计价 自动调整库存 解除账务冻结日期 确认成本调整数据 月底存货结转 月底库存关帐 设定冻结的交易单据，防止使用者不慎更改数据 作业目的 月结作业介绍—设置账务冻结日期 03/01—03/31可以新增单据，但是无法审核和取消审核单据。 注：不建议一般操作者补单据，允许新增单据，只针对会计人员新增调整库存单据用。。