地区公司内部审计管理流程框架
单位：北京华油天然气公司 年月日
编号 一级流程 二级流程 三级流程 四级流程 备注
GP14.01 内部审计 审计系统管理
GP14.01.01 机构设置及人员编制 略 不适用
GP14.01.02 审计规划管理 略 不适用
GP14.01.03 年度审计工作要点 略 不适用
GP14.01.04 年度审计项目计划 略 适用，编号改为14.01.01
GP14.01.05 年度审计费用预算 略 不适用
GP14.01.06 调研 略 不适用
GP14.01.07 对下级单位的检查和指导 略 不适用
GP14.01.08 业绩考核 略 不适用
GP14.01.09 审计统计 略 不适用
GP14.01.10 培训 略 不适用
GP14.01.11 优秀项目评选 略 不适用
GP14.01.12 审计资料归档 略 适用，编号改为14.01.02
GP14.02 项目管理
GP14.02.01 项目准备 适用
GP14.02.01.01 审计处确定具体被审计单位 改为若干步骤
GP14.02.01.02 审计处签发外委业务约定书或内部审计任务书 改为若干步骤
GP14.02.01.03 审计处组织审计组、确定审计人员 改为若干步骤
GP14.02.01.04 审计组进行审前调查 改为若干步骤
GP14.02.01.05 审计组提出项目实施方案草案 改为若干步骤
GP14.02.01.06 审计处主管领导或审计组组长初审 改为若干步骤
GP14.02.01.07 审计组与被审计单位沟通，征询意见 改为若干步骤
GP14.02.01.08 审计组修定项目实施方案 改为若干步骤
GP14.02.01.09 审计处审定项目实施方案 改为若干步骤
GP14.02.01.10 审计处下达审计通知书 改为若干步骤
GP14.02.02 现场实施 适用
GP14.02.02.01 审计处召开审计见面会 改为若干步骤
GP14.02.02.02 审计组进行审计检查、测试、收集审计证据 改为若干步骤
GP14.02.02.03 调整审计项目实施方案（必要时） 改为若干步骤
GP14.02.02.04 审计组汇总整理审计底稿 改为若干步骤
GP14.02.02.05 审计组取得被审计单位对审计工作底稿的确认 改为若干步骤
GP14.02.02.06 审计组编制审计报告初稿 改为若干步骤
GP14.02.02.07 审计组初步与被审计单位交换意见 改为若干步骤
GP14.02.03 审计终结 改为若干步骤
GP14.02.03.01 审计处审理 改为若干步骤
GP14.02.03.02 审计组修改完善审计报告 改为若干步骤
GP14.02.03.03 审计组征求被审单位意见 改为若干步骤
GP14.02.03.04 审计组修改审计报告 改为若干步骤
GP14.02.03.05 审计处主管领导审定修改后的审计报告 改为若干步骤
GP14.02.03.06 地区公司领导审阅审计报告（必要时） 改为若干步骤
GP14.02.03.07 领导批示及审计报告传递至有关部门 改为若干步骤
GP14.02.03.08 审计处提出审计意见和审计处理决定 改为若干步骤
GP14.02.03.09 审计处主管领导审定审计意见和审计处理决定（必要时报地区公司领导审批） 改为若干步骤
GP14.02.03.10 审计处出具审计意见和审计处理决定 改为若干步骤
GP14.02.03.11 审计处监督审计意见落实情况 改为若干步骤
GP14.02.04 后续审计（必要时） 略 不适用
GP14.02.05 审计费用结算 不适用
GP14.02.05.01 计算审计费用 不适用
GP14.02.05.02 审定审计费用 不适用
GP14.02.05.03 办理结算付款手续 不适用

复核人：
补充说明：1、编号前两位“**”表示板块的代码，各单位应根据具体情况填列本单位所属板块代码。
2、二级及以下流程如果本单位不适用，可以删除，后面的流程编号全部上移，保证本单位流程编号的连贯。
3、三级及三级以下流程各单位可在本框架下进一步细化，流程编号可安修改后的顺序自行编号。
4、各单位按照上述框架梳理本单位审计管理流程的同时，可根据本单位实际情况进行取舍，并贯彻实施。
。。。。。。以下略