2015-12-6防损及法律事务部培训教材 2015-12-6部门介绍 防损及法律事务部 采购防损处 营运防损处 安全防卫处 门店防损及法律事务处 垂直于董事长管理，立足于控制公司损耗，规范 公司经营管理，保障公司日常营业秩序及受理法 律事务。 2015-12-6防损及法律事务部职能（一） 职能一：控制公司内部损耗 1.损耗监督功能：即能够渗透到营运的各个环节，起到监督的作用，减少这些 环节中可能产生违规的背景，起到优化环境的作用。 2.损耗预警功能： 防损部应该构建一套符合营运要求的损耗预警体系，即在 信息网络中设立一套预警参数，超过正常参数范围的即成为损耗参数，进入 预警程序，进行控制。 例如：销售数据、安全库存数、采购订单量预警、商品库存金额、帐期资金 占用量、资金预警、新品、 特价、竞争店、综合毛利率预警、订货量、库存 量、销售排行、周转数、财务付款预警、盘点数据、 损耗常参数、 异常损耗 预警 3.损耗分析功能：能够从损耗现象中及时排列正常损耗、异常损耗，对正常损 耗，异常损耗能进行分析，并找出原因及规律。 4.损耗处理功能：损耗处理包括三个方面：A、 损耗物品的处理，例如损耗商品处理程序B、 损耗流程的处理，找出产生损耗流程的问题，进行纠正C、 损耗人员的处理，对产生损耗从人为因素去分析，并予以相应处理。 2015-12-6防损及法律事务部职能（二） 职能二：提供安全保障 1.保障顾客、职工的人身和财产在公司所控制的范围内不受侵害。： 2.保障卖场内良好的生活、工作秩序及公共场所秩序。 3.保障不存在导致以上侵害产生的各类因素。 2015-12-6防损及法律事务部工作特点（一） 一.整体性 在组织构架上强调整体性，即防损部各项功能应该统一在防损部形成的统一的体系。 二.独立性独立性使防损部具有两大优势 一是防损部是公司董事长直接领导的垂直管理部门，因此具有很强的威慑力。在层级结构上的表现为：门店防损员对店防损处长负责，店防损处长对公司防损经理负责，总部防损经理对公司董事长负责。 二是防损部工作存在客观性，防损工作渗透到营运的各个部门，但由于其独立的工作体系，因此它能够从客观的角度去分析，在防损体系中设立独立的稽核审计体系，参与监督、控管、采购、营运工作。 2015-12-6防损及法律事务部工作特点（二） 三.服务性 A.首先强调防损为营运服务： 防损部通过对损耗的分析，及时掌握损耗的重点，减少商品的损耗和偷窃行为，通过对防范设备及各项营运设备的选择排除各种隐患，保障正常的营运，为顾客提供舒适的购物环境。通过对各种风险控制的宣传、培训，各种风险控制计划的执行，使员工掌握各种风险控制技能，预防各种风险，及时处理各类意外事件。 B.总部为门店服务：防损部为店面进行全员防损培训，对防损员进行业务培训和指导，考核，并根据店面的阶段性重点确认自己的工作目标。 C.防损工作为公司销售服务： 防损部的审计、稽核工作，通过对销售数据，库存数据等各类营运信息的分析，建立起采购订单量预警，资金预警，供应链预警，销售目标预警，综合毛利率预警，促销费用预警，商品结构预警，财务付款预警，从而建立安全的营运预警系统，从而达到服务销售的目的。 通过采购防损、营运稽核及时监测异常损耗，达到控制损耗的目的。 2015-12-6营运防损 1.损耗：指经营商品的账面金额与实际盘存金额差。 A. 损耗额＝盘点盈亏（含月末大盘、个别部门周盘）+商品报损+进项税转出（前两项之和*17%） B. 损耗率＝损耗额/不含代销和租赁的销售额*100% C.商品损耗的构成：境外资料显示，在各类损耗事件中，88% 是由于作业错误、员工偷窃和以外损失导致的，7%是顾客偷窃，5%属于厂商偷窃。其中尤以员工偷窃所遭受的损失最大。以美国为例，全美全年由于员工偷窃造成的损失高达4000万美圆，比顾客偷窃额高出56倍；再如台湾员工偷窃比率占损耗总额的60%以上。以上资料表明，防止损耗应以加强内部员工管理和作业管理为主。 负责建立并完善营运防损体系，对营运过程中 的损耗环节进行控制，规范和监督卖场工作流程和 卖场人员行为，避免经营损失，降低经营风险。 2015-12-6营运流程控损重点回顾 一.收货控损重点 1.供应商的实际送货日是否在规定交货日交货；（供应商的送货是否及时，是否影响卖场销售，尤其是在促销时由于促销品的不及时到货使销售份额丢失） 2.供应商送货时是否出具盖有该供应商公章的出库单；（审核该批货物是否该供应商正规商品） 3.收货员工是否按照公司的收货规定收货；（验货后验货员填写一式三联验收单，注明验收数量，由验货员、供应商、二次验货人签字并将验收单分联传送，一联供货商留存，一联营业部门备档，一联由单证组录入后传至审核员审核（此时商品由库管入库，增加库存）； ）