III
目 录
第 1 章 绪论....... 1
1.1 研究背景 .... 1
1.2 研究意义 .... 3
1.3 研究方法 .... 4
1.4 结构安排 .... 4
第 2 章 招商银行 H 分行票据业务的风险管理现状 . 6
2.1 招商银行 H 分行票据业务现状 ... 6
2.2 招商银行 H 分行现行票据业务管理流程 ......... 10
2.3 招商银行 H 分行票据业务主要风险识别 ......... 16
第 3 章 招商银行H 分行票据业务风险管理存在的问题及原因分析. 18
3.1 信用风险管理存在的问题及原因 .......... 18
3.2 操作风险管理存在的问题及原因 .......... 22
3.3 政策风险及利率风险管理存在的问题及原因.. 28
第 4 章 招商银行 H 分行优化票据业务风险管理的对策 ... 30
4.1 信用风险管理的优化策略 .......... 30
4.2 操作风险管理的优化策略 .......... 34
4.3 政策风险及利率风险管理的优化策略.. 37
结 论 . 40
参考文献 . 42
致 谢 . 451
第 1 章 绪论
1.1 研究背景
改革开放以来，商业银行在我国的经济发展过程中起到了重要的作用，对
于社会的发展有重要的推动和促进作用，并位于整个金融体系的核心。近些年，
我国商业银行如雨后春笋般涌现出来，其数量也是成倍增加，不仅有实力雄厚
的商业银行在全国范围内都产生了较大的影响力，同时也有一些地方性的商业
银行对当地的经济发展和服务人员生活都起到了重要的作用，民生银行、中信
银行、招商银行等银行在国内金融业都有举足轻重的地位。中国加入世界贸易
组织之后，我国加快了银行业对世界开放的脚步，无论是深度和广度都发生了
重要的变化。国外的知名银行，例如花旗银行、汇丰银行、摩根大通银行等银
行也均进入了中国的金融业市场，一方面这给我国的商业银行提供了更广阔的
发展空间和更高的平台，我国的商业银行可以与这些银行直接对话，可以从这
些百年银行、成熟的银行学习到许多管理经济、金融经济、运营经济，另一方
面，也为我国商业银行的发展带来了巨大的挑战。这些国际化的银行往往具有
长时间的发展历史，他们经过了一个世纪甚至更长时间的发展，在他们的发展
过程中遇到过很多的困难和挑战，因此这些银行积累了丰富的经济和处理困难
的能力。另外，这些银行也具有更专业的金融知识和运营能力，多年来他们培
养和积攒了大批的世界知名的金融人才，他们的盈利能力、管理能力都极其突
出，这就给我国的商业银行了巨大的挑战，他们进入到中国市场后，无疑会抢
夺我国本土商业银行的市场份额。所以如何应对这些银行的挑战也是一个重要
的问题。为了有效地应对国内外商业银行的挑战，能够在激烈的金融业竞争中
脱颖而出，我国的商业银行先后进行了经营模型的改革，经营理论的创新，股
份制改革，人才的后期培养等一系列举措，他们积极优化公司的治理结构，努
力提高企业的运营咨询，试图提高企业的盈利能力，采取各种措施提高顾客的II
Abstract
Research on Bill Risk Management At H Branch Bank of China
Merchants Bank
After entering WTO, financial industry of China has changed dramatically in
depth and magnitude. On the other hand, the development of information technology
speeds up the innovation of financial products and change of operation environment.
When the new service and products emerge and traditional offerings are improved,
banks start to broaden their business. In this case, bill business is exposed to the
consumers.
However, bill business is with risk. This study takes H branch bank of China
Merchants Bank as sample to propose some measures against operation risk through
investigating and analyzing its bill business situation in order to reduce and prevent
bill business risk.
Through analyzing the bill business of H brand bank, the research finds out four
kinds of main risk that are credit risk, operation risk, policy risk and interest rate risk.
According to the experience of other banks and theory of bill risk management,
the research proposes some measures to manage the bill risk. The tactics to manage
credit risk include standardize the operation procedure, monitoring the flow of
discount cash, communicating with superior timely and improving risk awareness. To
prevent operation risk, the bank needs to solidify internal construction, ameliorate the
system of bill business, bill issues and so on. Training the staff and manager is
another method to be against operation risk. In order to prevent policy and interest
rate risk, the bank needs to acquire and deliver accurate information and train the staff.
Monitoring department is also important in being against policy risk.
Keywords:
bill business, risk management, China Merchants BankI
摘 要
招商银行 H 分行票据业务风险管理研究
随着中国加入世贸组织后，我国金融业加快了改革开放的步伐，无论是深
度和广度都发生了显著变化，另一方面信息技术的发展促进了商业银行金融产
品的创新和经营环境的变化。伴随着竞争的不断加剧，我国商业银行不断对金
融产品进行更新，不断拓宽业务，银行的票据业务就是在这样的一种金融环境
下应运而生的一种金融产品。票据业务不仅加快了市场上的商品及资金的流通，
同时也成为银行利润新的增长点。但是票据业务也存在大量的风险。本文选取
招商银行 H 分行票据部票据业务的风险管理作为研究样本，通过对其风险防范
现状的考察和分析，总结出了防范银行票据业务风险的具体措施，旨在有效化
解和防范当前商业银行的票据业务风险
招商银行 H 分行于 2002 年落户成立，2005 年正式成立票据业务中心，其业
务重点为票据贴现业务。通过对招商银行 H 分行具体案例的分析发现，在票据
业务中主要存在四种风险，分别是信用风险、操作风险、政策风险和利率风险
本研究针对招商银行的具体情况提出了票据业务风险管理策略。信用风险
的管理策略主要包括规范工作程序，加强对贴现资金流量监控，及时与上级部
门沟通，提升风险意识。操作风险的管理策略包括加强内控建设，健全银行汇
票业务操作制度，健全银行汇票签发、付款等业务的操作具体规则，加强业务
人员和管理人员的培训，提高他们的业务素质和职业道德素养，完善制度建设，
健全组织体系。政策风险及利率风险的管理策略包括准确把握和传递信息，合
规培训与教育，发挥监控机构的作用
关键词：
商业银行，票据业务，风险分析，风险管理2
忠诚度。同时，信息技术的快速发展也为银行业的改革和进步创造了优越的环
境和成熟的条件，我国商业银行以此为契机不断拓宽业务范围，推出新的业务
品种，改进服务质量，扩大服务功能。银行的票据业务就是在这样金融环境下
应运而生的一种金融产品
票据业务是指涵盖以商业汇票为媒介的信用投放、资金融通、金融服务的
票据全业务流程，包括票据发行业务、票据交易业务、票据衍生业务。票据业
务方便了商品的流通、货币交换，加速了物资和资金的周转，联结了经济交往，
缩短了买卖双方的空间距离和清算时间。当然，票据业务在带来丰厚利润的同
时也存在巨大风险，由于票据业务的运营环境存在诸多的不确定的因素，这导
致银行可能在票据业务的经营上遭受损失。根据业务经营风险主要体现在以下
五个方面（1）信用风险，是指承兑人付款能力发生问题而使债权人遭受损失的
风险。（2）市场风险。是指由于市场价格波动而使债权人蒙受损失的风险，主
要是指利率风险。（3）经营管理风险，是指银行业务经营和内部动作的风险，
包括决策失误导致的损失、意外事故导致票据权利丧失使银行遭受损失，业务
操作中的技术性差错或不规范操作导致的损失等。（4）政策性风险。是指违反
政策规定办理票据业务而受到监管部门处罚而带来的各种损失。（5）金融犯罪
风险，是指由于票据诈骗或内部人员作案导致损失的风险
目前我国各大商业银行为了提高盈利能力，增加竞争力，都大力推出了票
据业务，甚至有的商业银行已经商业票据业务作为全新的利润增长点。尽管票
据业务也存在大量的风险，但是银行在具体办理业务时为了提高工作效率和眼
前的利益，他们有时会无视和忽视风险。或者有些银行的票据业务风险管理能
力不足，甚至缺少相应的部门和人员管理票据业务风险，这无疑都增加了银行
票据业务的风险。那么，如何能够有效地预防和控制银行票据业务的风险就是
一个有重要的现实意义和理论意义的问题。银行如何能够有效地发现、识别、
评估、管理和规避风险，这样能够帮助商业银行通过票据业务更稳健地创造更
大的利润，使银行的票据业务走上一个良性的发展轨道，并使之真正成为企业
利润的增长点，为企业带来更多的利润，为银行本身带来更持久的发展竞争力，4
并结合招商银行的具体案例进行分析，以相关理论为依据提出解决问题的方法
1.3 研究方法
文献研究方法。本研究通过对国内外关于银行票据业务风险管理文献的梳
理，总结出了招商银行 H 分行票据票据业务中存在的风险，并根据文献的研究，
提出了票据业务风险管理的优化措施
案例研究方法。案例研究是以某个典型企业为蓝本，对其他组织的类似情
境做深度的及脉络性的分析，而这些组织的所发生的问题的性质与界定和目前
处的情境相同。本文通过典型案例的分析，总结出招商银行 H 分行票据业务运
行