随着社会主义市场经济体制的不断发展与完善，我国金融信贷体制也有了长足发
展，社会对于信贷机构的认知度和接受度普遍升高，特别是小额贷款公司，因为其目
标服务群体是低收入群体与中小微型企业，故受到普通大众的欢迎与青睐。而且值得
一提的是，近年来国家出台了一系列鼓励中小微企业发展的政策与措施，小额贷款公
司因此发展迅猛，有鉴于此，笔者选取了小额贷款股份有限公司作为研究对象进行深
入地分析。
尽管我国小额贷款公司呈现出商业化、多元化时代的发展趋势，各种业务开展迅
速且公司现代化程度越来越高。但是值得一提的是，国内至今还没有一家公司建立起
一套合理有效衡量小额贷款公司业务开展情况的绩效评价指标体系，以往大多数文献
只对小额信贷绩效进行简单的定性研究。而众所周知，随着信息化时代的来临，企业
市场竞争日趋激烈，企业要实现可持续发展，就必须进行有效地绩效管理。绩效管理
不仅要实现它在人力资源管理中的职能，更重要的它是企业实现可持续发展不可或缺
的战略实施点。绩效管理通过对企业战略的确立、目标分解、业绩评价、效果反馈等
过程的管理与控制以激励企业持续改进，并最终实现企业的快速健康和可持续发展。
本文以 K 小额贷款股份有限公司为对象，专题研究民营小额贷款公司的绩效管
理，运用以微观特征描述和宏观行为结合的定性及其他研究方法，在分析我国民营小
额贷款公司的存在背景和市场发展趋势、剖析我国民营小额贷款公司存在的主要问题
的基础上，进一步深入分析 K 小额贷款股份有限公司的绩效管理现状，对 K 小额贷
款股份有限公司绩效管理体系存在的主要问题以及所形成的风险责任指标进行深入
研究分析，并针对上述问题提出了对该公司的绩效管理改进方案的设计，以及基于业
务流程关键风险点的控制计划及其实施保障措施，为 K 小额贷款股份有限公司绩效
管理水平的提高提出有益的建议与思考。
关键词: 小额贷款股份有限公司；小额贷款；绩效管理；风险责任；可持续发展
第 1 章 绪论
1.1 选题背景
随着社会主义市场经济体制的不断发展与完善，我国金融信贷体制也有了长足发
展，社会对于信贷机构的认知度和接受度普遍升高，特别是民营小额贷款股份有限公
司，因为其目标服务群体是低收入群体与中小微型企业，且服务种类形式灵活多样，
故受到普通大众的欢迎与青睐。
近年来，为了解决“三农”和小微企业融资难题，我国各级政府出台了不少扶持
政策，而小微金融机构（小额贷款公司）与“三农”和小微企业具有较强的对接性，
能够提供量体裁衣的服务，这促使小额贷款公司也得以迅速发展。例如：至 2012 年
底全国小额贷款公司已超过 6000 家，上海市已有 101 家小贷公司获批设立，其中 87
家小贷公司已开业，累计发放贷款 712 亿元。由于小贷业务的特殊性，具有很高的风
险性，撇去政策、市场等外界不可控因素之外，民营小额贷款公司自身绩效管理水平
低下，导致其发展存在着瓶颈。
小额贷款公司全面铺开试点，给那些因贷款额度过小或者抵押品价值过低而无法
向银行贷款的低收入群体、个体工商户、小微企业带来福音，大大低于同期市场利率
的扶贫贷款受到人们的欢迎。但由于仍然存在不少非贫困人口或企业的争夺，加上农
村地区的农户把扶贫贷款错误理解为免费的经济援助，还款率低下，这些都导致上述
客户融资困难加剧。金融机构为了产生正收益，需要提高利率，而小额贷款公司所采
取的风险管理制度和产品设计较为独特，其提供的金融产品与满足客户信贷需求更为
合适，这些优势如通过绩效管理就能更好地发挥出来。从企业战略发展全局出发的绩
效管理，注重小额信贷公司的风险和经营管理模式，有利于发挥小额贷款的优势。因
此本文的研究对象是小额贷款公司的绩效管理。
K 小额贷款股份有限公司在建立初期，经营状况较好，但由于没有建立完善的绩
效体系，总体绩效成绩不高。因此，随着市场经济的深入发展，亟需建立一套科学的
管理体系，在考核个体与公司绩效如何做到及时准确就显得十分必要了。
==>>