摘要
信贷资产是银行
! 信用社的主要资产, 其质量的好坏, 直接影响银行
! 信
用社的生存与发展, 信贷资本运作的好坏又决定着信贷资产质量的好坏
针对
当前欠发达地区农村信用社信贷资产质量较差的现状,
提出农村信用社如何根
据自身特点( 点多, 面广, 自身实力差, 资本充足率严重不足, 服务对象素质
较差)
, 既要遵从国家产业政策, 支持/ 三农0 经济和地方经济的发展, 又要
遵循市场经济运行规律(优胜劣汰)
, 从客观条件出发, 兼顾自身利益, 提高信
贷资产质量, 降低不良贷款风险, 提高信贷资金使用效率, 发展壮大自己, 提
升市场竞争力, 实现自身价值最大化 本课题基于这一目的, 通过对在Z 县农
村信用社50 0 户贷款户贷款情况的调查, 分析导致农村信用社信贷不良资产比
例过重! 信贷资产质量差的原因, 提出了降低Z 县农村信用社不良资产的措施
和建议, 有助于改进Z 县信用社现行的信贷资产管理体制, 提高其信贷资产的
运用效率与效果, 从而改善其信贷资产质量
本课题分为四部分
第一部分为信贷资产管理的理论与实践, 主要讨论了
信贷资产
!
信贷资产结构
!
信贷资产质量的内涵及其管理
阐述当前国家对农
村经济发展的宏观政策, 农村产业结构的调整对农村信用社信贷资金的需求状
况, 引发出农村信用社资金供给不足问题
第二部分为本课题研究对象/ Z 县农村信用社0 信贷资产质量状况及评价
以该县2 0 01 年- 一2 0 0 3 年财务报表和信贷报表为依据, 主要对贷款形态( 短
期
!
中长期
! 逾期! 呆滞!
呆帐) 的分布
! 贷款收回率!
贷款收息率!
存贷比
例
! 备付金比例!
资本充足率
! 资产利润率等指标进行分析评价, 以明确研究
对象所存在的问题
第三部分为研究对象存在问题所形成的原因
针对存在的每个问题, 有针
对性地对50 0 户贷款户贷款情况进行调查,
着重对贷款户的贷款用途! 经营环
境
!
经营状况
!
经营成果
!
社会信用度等进行调查分析, 同时也对最近几年农
村产业状况进行分析 通过分析, 找出问题的症结
第四部分为总结并提出对策和建议
关键词: 信用社
! 信贷!
资产质量管理
! 信贷资产