加强成本控制管控财务风险 2013年年中工作会议 目 录 （一）费用执行情况 固定费用执行情况： 截止6月，全省固定费用执行率为51.04%，人力费用超序时进度，主要是因为年初发放2012年年终奖金无预算，剔除奖金发生额，实际执行率为46.06%。 营销渠道业务费用执行情况： 截止6月底，营销渠道业务费用账面执行率121.1%（包含专项费用），加上各机构上报在途费用，实际执行率140.14%，费用超支。 注：以上数据包含2012年预提以及未报销数据，实际执行率含在途费用 （一）费用执行情况 营销渠道业务费用主要集中在竞赛方案、培训、会议、招待、日常费用，尤其是竞赛方案占比达45.1%，另渠道招待及日常经营费用（邮寄、差旅、市内交通、短信平台等费用）占比也达24.4%，占比过高。 营销渠道业务费用投产比达11.2%，其中竞赛方案投产超过5%,是造成费用超支的主要原因。 营销渠道业务费用分项使用情况： 注：以上数据含在途费用 （一）费用执行情况 银保渠道业务费用执行情况： 截止6月，银保渠道费用账面执行率115.43%，加上各机构上报在途费用，实际执行率118.15%，其中人力费用执行率达188.84%、经营费用执行率达134.76%，均超支，费用逐步恶化。 （一）费用执行情况