红谷物业公司物管处财务培训 郝文静 培训内容 各项目物管处现金收费操作流程 费用报销相关规定及流程 物品出入库流程 各项目物管处现金收费操作流程 物管处现金收费流程： 物管员（收费——开票——核对票据——银行进账）——物管处主管核实——出纳复核——会计审计 票据领用及保管：各业务部门到财务部领取发票、收据，安照财务统一的格式做好相应的领用登记手续,(附领用登记表)注明领用的发票、收据号码。使用完后的票据交财务部进行注销登记。原则上必须把上次所领票据交于财务才能领取下次票据。公司税务发票、收据在使用期间必须妥善保管。如发现被盗、遗失或缺漏应及时向公司财务部主管和总经理报告。 票据的填写：凡涉及现金收入的,一律开具加盖公司财务专用章的收款收据及发票，开票时必须填写业主户号、姓名、面积、单价、收费时间段、开票时间、开票人、金额等相关要素。代收水电费票据必须备注所交水费吨数、电费度数及所交月份。开好票后仔细检查核对金额，确认无误后 ，将票据第二联（付款人）交于业主，第三联附在进账单后面交于财务。对开错的发票、收据每联必须备注“作废”字样。 收费标准：各项目部应该按照公司规定的收费标准，收取业主的物业费及其相关费用，对于低于公司收费标准的收入（如特殊情况下的减免），必须经物管主任签字后上报公司主要领导签字批准后方生效（将相关的批复单附在收费单据后面），否则财务部有权不确认该笔收入。