摘要
我国的商业银行随着金融市场的发展，学习和探讨国际银行的经营模式,金融创新
的经营策略不断扩展。商业银行中间业务的财务顾问业务部分，是我国商业银行在和国
际银行的业务合作中学习而运用过来了。发展中间业务是现时期我国商业银行逐渐向混
业经营模式的探讨。银行的资金规划业务是作为银行财务顾问业务具体操作的部分内容，
是现时财务顾问业务里服务较为普遍的一种类型。发展资金规划业务等多元化的银行服
务方式可以增加银行的利润，增强竞争力。金融的创新发展时将企业客户提高的管理需
求与银行业务多元化发展融合，银企关系的良好建立，最终促进银行的发展。

在研究内容中运用到的方法原理具体包括:环境因素分析PEST分析法和竞争环境
内外部因素SWOT分析法，分析研究企业的发展阶段现金流量特点和经营中的现金流量
关系，对企业的经营活动、投资活动和筹资活动的现金状况财务数据分析，使用销售百
分比法预测企业资金缺口，集团账户资金的集中调配的银行账户资金管理体系等。

本文从商业银行的顾问咨询角度对B企业的银行资金规划进行案例分析，为企业在
成长中得到合理的资金规划方案。资金规划能够促使企业管理水平得到提高，有利于企
业的公司治理完善，使企业在发展中控制风险，促进企业发展中的同时银行本身也得到
业务扩张和服务质量提高，体现了企业和银行在业务合作中建立互信关系的基础上双方
互惠互赢的结果。商业银行咨询顾问根据企业的发展战略规划需求，对企业的经营和投
资资金、融资能力展开财务分析和资金缺口测算，具体从企业增长、企业盈利和风险控
制三方面得出可实施的资金规划方案，有利于企业可持续发展。

关键词：银行中间业务；资金规划;财务