《百大集团(百货、酒店、旅游、贸易)内部审计管理制度》(12页).rar 百大集团股份有限公司内部审计管理制度 　1　 　　　　　　　　　 　　　　　　　　百大集团股份有限公司　 　　　　　　　　　 　　　　　　　　内部审计管理制度　 　　　　　　　　　 　　　　　　　　第一章　　总则　 　　　　　　　　　 　　　　　　　　第一条　　为加强百大集团股份有限公司（以下简称公司）及其所属分、子公司　 　　　　　　　　　 　　　　　　　　（以下简称公司所属单位）的内部审计监督，促进公司目标的实现，维护公司和全　 　　　　　　　　　 　　　　　　　　体股东的合法权益，根据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作　 　　　　　　　　　 　　　　　　　　的规定》、《公司章程》等有关规定，结合公司的实际情况，制定本制度。　 　　　　　　　　　 　　　　　　　　第二条　　本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对公司及公司所　 　　　　　　　　　 　　　　　　　　属单位内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性、准确性和完整性以及经　 　　　　　　　　　 　　　　　　　　营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。　 　　　　　　　　　 　　　　　　　　第三条　　公司及公司所属单位的经营活动、管理工作、财务收支及核算等经济　 　　　　　　　　　 　　　　　　　　活动，依据本制度接受审 .............