为贯彻中国证监会和吉林监管局关于开展治理商业贿赂专项工作的部署，根据证监会《关于证券期货行业开展治理商业贿赂专项工作实施方案》和《关于证券期货行业开展不正当交易行为自查自纠工作的通知》的精神，结合公司的实际情况开展治理商业贿赂的工作，提出如下实施方案。

一、要求各管理层及所有员工必须掌握以下内容
根据证监会制定的《关于证券期货行业开展不正当交易行为自查自纠工作的通知》的规定，组织由公司高层领导、各部门主管参加的关于反商业贿赂会议。会议的主要内容是：简单介绍关于商业贿赂提出的背景、商业贿赂的概念、商业贿赂的特征等基本知识，提高管理层对商业贿赂这一行为的理性认识，并对公司治理商业贿赂工作做了详细的部署。

(一)商业贿赂提出的背景
随着我国社会主义市场经济体制的建立和发展，市场竞争日趋激烈,一些经营者为了占领市场或获取高额利润甚至非法利润，在商业活动中不惜铤而走险，采用商业贿赂办法促成交易的实现。商业贿赂在我国几乎存在于每个行业、泛滥于市场的各个角落，甚至成了很多领域做生意的“潜规则”，这种行为不仅妨害了经营者之间的公平竞争，严重破坏了正常的市场经济秩序，影响国民经济的健康运行，而且极易引发贪污、受贿等腐败行为。因此，采取切实有效措施，依法治理商业贿赂，既是完善社会主义市场经济体制、维护市场经济秩序、构建社会主义和谐社会的必然要求，也是预防与惩治腐败的重要内容。

(二)商业贿赂的概念及特征
商业贿赂是指经营者以排斥竞争对手为目的，为使自己在销售或购买商品或提供服务等业务活动中获得利益，而采取的向交易相对人及其职员或其代理人提供或许诺提供某种利益，从而实现交易的不正当竞争行为。

商业贿赂具有以下四个特征：
1、行贿主体是从事商业活动的经营者。所谓经营者，是指从事商品经营或者营利性服务的法人、其他经济组织和个人，未在工商行政管理机关登记注册、非经营者不能成为商业贿赂的主体。这种特定的行贿主体是商业贿赂区别于其他贿赂的一个重要特征。

2、目的明确化。经营者给予对方单位或者个人财物或者其他利益，目的是希望在经营活动中排斥正当竞争，获取交易机会，从而将自己的产品或服务销售出去，或者以更优惠的条件购买商品或接受服务。这是商业贿赂的本质特征。

3、手段多样化。随着社会经济的发展和查处力度的加大，商业贿赂的花样不断翻新，手段越来越隐蔽。经营者通常以财物或者其他手段贿赂对方单位或者个人。如经营者假借促销费、宣传费、赞助费、科研费、劳务费、咨询费、佣金等名义，或者以报销各种费用等方式，给付对方单位或者个人以现金或实物；为对方单位中的有关人员提供国内外各种名义的旅游、考察，甚至性贿赂，等等。经营者在账外暗中给予对方单位或者个人回扣，对方单位或者个人在账外暗中收受回扣，也是商业贿赂中一种比较常见的行为。所谓账外暗中，是指未在依法设立的反映其生产经营活动或者行政事业经费收支的财务账上按照财务会计制度规定明确如实记载，包括不记入财务账或者做假账等。由于商业贿赂名目繁多，无账可查或账目虚假，具有极大的隐蔽性，给查处工作带来很大困难。

4、商业贿赂是违法行为。商业贿赂排斥正当竞争，损害了其他竞争对手的利益，违反了诚实信用、公平竞争的经济道德准则，为我国法律所禁止。

(三)反商业贿赂对证券行业的意义
证券期货市场中的不正当交易行为和商业贿赂问题,是影响证券期货行业健康发展的重要因素之一,开展证券期货行业治理商业贿赂专项工作：一是净化市场环境，促进市场“三公”原则落实；二是维护市场稳定；三是健全制度机制，使市场行为更加规范化、制度化；四是培育健康的市场文化，提高广大市场参与 者对此项工作认识，纠正不正当交易行为，自觉抵制和反对商业贿赂。这些对促进证券期货行业健康发展具有重大意义。

二、组织对商业贿赂行为进行自查和整改
(一)公司总部各职能部门及各营业部首先将通过深入分析本行业商业贿赂的各种表现形式及其危害，通过对一些商业贿赂案件的学习，要大家认识到，商业贿赂对中国改革开放的危害，已到了令人发指的程度。如果我们还不认真地清除中国的商业贿赂，不发起一场反商业贿赂风暴，中国的改革开放成果，很可能毁于一旦。

(二)将通过采取召开座谈会、走访调查等多种形式，畅通发现问题的渠道，广泛征求员工的意见建议，摸清有无不正当交易；行为的底数。同时对于思想认识上的商业贿赂是“潜规则”、“润滑剂”等错误观念，要通过学习将其转变，从而树立正确的经营思想。

(三)公司总部各职能部门及各营业部要结合治理商业贿赂的工作进行自查，重点查找在日常经营活动中是否存在各种违反职业道德和市场规则，影响公平竞争的不正当交易行为；查找公司制度制定的薄弱环节和漏洞，查看公司的内部管理机制是否健全等问题；查处违反法律法规，给予和收受财物或其他利益的商业贿赂行为。

(四)公司总部各职能部门及各营业部对自查自纠中发现的问题将认真进行归纳梳理，深刻分析原因，找准问题症结，明确整改思路和重点。通过对不正当交易行为进行自查自纠，要使员工普遍受到教育，纠正错误观念和行为，自觉依法经营。通过强化内部管理，建立健全相关制度，深化体制改革，逐步建立健全长效机制，不断铲除商业贿赂滋生的土壤和条件。

(五)公司总部各职能部门及各营业部针对自查自纠中发现的不正当交易问题及监管中存在的薄弱环节和漏洞，制定整改措施。要坚持边查边整，边纠边改，凡是能够马上整改的，立即进行整改，暂时