企业财务管理制度 （流程图版） 目 录 第一章 财务部组织结构与责权 一、公司的财务部组织结构图 二、财务部职责 三、财务部权力 四、财务总监的职责 五、财务部经理职责 六、财务主管的职责 1 第二章 资本预算管理 一、资本预算会计岗位职责 1 二、资本预算专员岗位职责 1 三、预算编制程序 1 四、 年度预算编制程序 1 五、年度预算编制平衡流程 1 六、年度预算调整流程 1 七、 现金预算流程 1 第三章 财务成本控制管理 一、成本控制岗位职责 1 二、成本核算会计岗位职责 1 三、现金清查处理流程 2 四、银行存款付款控制流程 2 五、费用报销管理流程 2 第四章 资产管理 一、资产管理岗位职责 2 二、资产管理会计岗位职责 2 三、现金清查账务处理流程 2 四、备用金收支账务处理流程 2 五、 应收账款管理流程 2 六、固定资产盘点管理流程 2 第五章 筹资与投资管理 一、筹资与投资岗位职责（财务总监） 2 二、筹资管理流程 3 三、银行借款筹资管理流程 3 四、投资管理流程