第一章-AM01_固定资产/在建工程主数据创建流程 流程说明 此流程描述了固定资产新增、自用家具领用、在建工程采购或在建工程完工结转到固定资产时,需按照管理需求针对不同的固定资产进行分类并编号的处理过程。本流程主要适用于模具请采购验收、固定资产/在建工程请采购作业、非采购性质固定资产获得、自用家具领用等业务。 本流程主要涉及的部门包括财务部、总务部（资产管理部门）和资产请购部门等。请购部门资产管理员根据实际固定资产完整填列“在建工程/固定资产维护申请表”，交付总务部（资产管理部门）及财务部。总务部经审核后，建立固定资产/在建工程编号，并通知请采购部门。财务部经审核后完成固定资产过帐工作。 同时，为了方便核算，低值易耗品、待摊费用和递延资产视为特殊的固定资产，采用类似固定资产的核算方法。 注意事项：1）固定资产主数据创建时必须提供internal order及其相关资料。 2）为确保固定资产归类的正确性，固定资产主数据创建前必须会签财务。 3）为便于日常管理，在创建分类码时同时建一个对应于现在的资产分类码。 相关附件：在建工程/固定资产维护申请表，固定资产分类表 流程图 系统操作 操作范例 新建一般类型固定资产主数据：新购DELL电脑一台 新建待摊费用主数据：预付车辆保险费，车牌照AZ219 新建待摊费用主数据：预付半年房屋租赁费 新建递延资产主数据：购买圆方软件一套 新建低值易耗品主数据：新购康美思电话机一台 新建在建工程主数据：新建职工宿舍一幢 新建次级资产主数据：购买DELL电脑配置modem 系统菜单及交易代码 1）创建固定资产主数据 会计(财务会计(固定资产(资产(创建(资产 交易代码：AS0 2）创建次级资产主数据 会计(财务会计(固定资产(资产(次级编号(资产 交易代码：AS1 系统屏幕及栏位解释 新建一般类型固定资产主数据： 新购DELL电脑一台 栏位名称 栏位说明 资料范例 资产分类 资产类型的编号。震旦一般固定资产类型编号范围为A1000-A3170。相同资产类型的资产连续编号，不同资产类型的资产编号范围不同。 A3050：IT设备 公司代码 为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999” F001：震旦总部 类似资产的编号 同时创建具有相同属性的资产的数量 1：同时创建1个相同属性的资产 参照：资产 已创建具有相同属性的资产编号。可将该资产的属性复制至新创建的资产 参照：次级编号 附属于参照资产的次级资产编号 参照：公司代码 参照资产所属公司代码  按键进入下一个画面。 栏位名称 栏位说明 资料范例 描述 固定资产名称 笔记本电脑 描述 固定资产型号 DELL P30 资产主编号文本 固定资产主体的名称 存货号 AS400系统的资产编号 AAE054345：DELL P300笔记本电脑编号 数量 该固定资产编号下固定资产单位的个数及计量单位  历史性管理 确定该资产是否在资产列表中显示以及其价值、交易数据在停止使用前是否可修改 √  选择“相关时间”进入下一个画面。 栏位名称 栏位说明 资料范例 业务范围 跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会（1001）和震旦中国办公家具（1002） 1002：震旦中国办公家具 成本中心 管理会计中组织结构的基本单位，用于归集成本/费用。其中成本中心前四位为成本中心所在公司代码 F0011013：震旦总部财务部 执照牌号 资产的执照/牌照 资产停用 标记资产已处于停用状态  选择“分配“进入下一画面：  栏位名称 栏位说明 资料范例 评估组 此栏用于管理固定资产存放地点 1013：震旦总公司财务部 选择“折旧范围”进入下一画面 栏位名称 栏位说明 资料范例 折旧范围 震旦所有固定资产均采用帐面折旧的折旧范围 01：帐面折旧 折旧码 指定该资产的折旧方法和残值率的计算方法 LINZ：残值率为10%的从下月开始折旧的直线折旧法 使用年限 资产的估计使用寿命的年限部分 5年 月 资产的估计使用寿命的月份部分 0月 普通折旧开始 折旧开始期间。系统默认为资产过帐日的下一月份为资产折旧开始日  按<保存>产生资产数据 2)新建待摊费用主数据：预付车辆保险费，车牌照AZ219 栏位名称 栏位说明 资料范例 资产分类 资产类型的编号。待摊费用采用与固定资产类似的管理方法。待摊费用根据其费用列支性