xxxx有限公司财务制度手册 目 录 01、财务部日常工作制度 ……………………………………………….. 4 02、财务部内部稽查审核制度 ………………………………………………7 03、财务岗位分工与设置制度………………………………………………. 11 04、财务部会计岗位轮换制度 ……………………………………………..16 05、财务部会计工作交接制度 …………………………………………… 17 06、会计档案管理制度 ………………………………………………………..19 07、电算化管理制度……………………………………………………………..26 08、企业税务管理制度………………………………………………………….28 09、税务风险管理制度………………………………………………………….33 10、购销发票管理制度………………………………………………………….38 11、发票接受复核管理制度………………………………………………….42 12、增值税专用发票特别核查管理制度……………………………….43 13、合同财务会审管理制度………………………………………………….44 14、销售流程管理制度…………………………………………………………45 15、采购流程管理制度…………………………………………………………47 16、账务基本核算制度…………………………………………………………48 17、财务报销流程管理制度…………………………………………………55 18、成本核算管理制度………………………………………………………..64 19、筹资管理制度……………………………………………………………….75 - 1 - xxxx有限公司财务制度手册 20、存货管理制度………………………………………………………………81 21、固定资产管理制度……………………………………………………..86 22、生产物料流程管理制度………………………………………………95 23、无形资产管理制度……………………………………………………..96 24、投资管理制度……………………………………………………………..99 25、资金预算管理制度……………………………………………………106 26、资金支付审批一般管理规定……………………………………..109 27、货币资金日常管理制度……………………………………………..110 28、备用金管理制度…………………………………………………………115 29、会计人员岗位配备管理制度……………………………………..118 30、票据管理制度…………………………………………………………….119 31、收据管理制度…………………………………………………………….119 32、财务印章管理制度……………………………………………………..119 33、货币资金稽核管理制度……………………………………………..123 34、应收账款管理制度…………………………………………………….124 35、逾期应收账款管理制度……………………………………………..132 36、采购及应付账款管理制度………………………………………….135 37、应收账款坏账损失审批内部控制制度………………………139 38、全面预算管理制度……………………………………………………..144 39、财务报告及管理报表编制制度…………………………………151 40、财务分析制度……………………………………………………………160 41、成本管理控制制度…………………………………………………….166 - 2 - xxxx有限公司财务制度手册 42、经济合同的管理办法………………………………………………172 25、内部控制制度一般性规范…………………………………….174 46、内部牵制制度………………………………………………………..176 47、CFO的工作职责…………………………………………………….181 48、财务经理的工作内容…………………………………………….186 49、财务部绩效考核管理办法…………………………………….189 - 3 - xxxx有限公司财务制度手册 财务部日常工作制度 1.目的 为了规范财务部工作，清晰界定部门工作职责，根据机构设置方案及相关基 本管理制度，确立本制度。 2.适用范围 适用于公司财务部管理。 3.管理规定 3.1财务部职能。 财务部负责公司财务管理和会计核算工作，具体履行以下职能。 3.1.1依据国家统一会计制度组织制定本公司会计制度，依据本公司会计制 度建立规范、完整的适应本公司财务管理要求的会计核算体系。 3.1.2组织制定和不断健全财务管