SOUTHWEST FINANCE 2023年第02期 金融监管 中国保险业差异化监管研究 ※ ○罗琰1，2 赵涵 1 1.南京审计大学金融学院江苏南京211815 2.南京审计大学金融工程重点实验室江苏南京211815 摘要：中国保险业整体运行稳健，同时面临多重挑战。保险监管者承担着防范化解风险、维持市场稳定的 重要责任，需用发展的眼光优化调整监管模式。本文立足于保险市场现状和发展趋势，首先，提出对保险行业 进行差异化监管来解决目前的监管有效性不足问题；其次，分析了现有监管模式的弊端，阐述了差异化监管的 必要性和可行性，梳理了可行的分类方式及其监管要点；最后，给出了保险行业差异化监管的具体路径。 关键词：金融监管；保险监管；差异化监管；保险风险；风险管理；信息披露；保险科技；监管科技 中图分类号：F842 文献标识码：A 文章编号：1009-4350-2023（02）-0017-14 基金项目：国家自然科学基金面上项目（71971118）、江苏省金融工程重点实验室开放课题（NSK2021-06）、 南京审计大学国家一流专业（投资学）建设项目（2021JG119）、江苏省保险学会立项课题（SBX2022-2-A-01）。 作者简介：罗琰，男，经济学博士，南京审计大学金融学院副教授，研究方向：风险管理与保险；赵涵，女，就 读于南京审计大学金融学院，研究方向：风险管理与保险。 引言 保险差异化监管发挥其最大效用，政府相关部门可 以从社会经济、行业特征、国际和其他行业先进经 验等方面进行详细分析，并切实依照现行法规审慎 制定和严格落实相关政策。 新冠病毒感染“乙类乙管”成为新常态，中国经 济增长将引领全球经济复苏，这也为中国保险业发 展提供了新机遇。保险监管部门在促进中国保险 业健康发展中承担着维护市场稳定的重要责任，保 险监管应守土有责、守土负责、守土尽责，持续调整 优化监管模式，用发展的眼光寻找新常态下防范化 解保险风险监管新模式。 一、差异化监管产生的背景 （一）保险监管的内涵 1.保险监管定义。保险监管是指政府相关部 门以《保险法》等法律法规为准绳，对保险市场及其 组成部分实施的监督管理行为。保险监管源于保 险市场失灵现象所引起的政府对保险业的干预行 为，是政府对保险业进行宏观调控的一种手段。其 目的是维护被保险人合法权益、提高市场配置资源 的有效性、维护保险体系安全与稳定、促进社会经 济可持续发展、追求社会福利最大化。 为提高保险公司治理能力、强化保险公司运营 的规范性、完善保险行业监管体系合理性，监管部 门应积极探索不同的监管模式，不断提升监管治理 效果，促进保险行业高质量发展。近年来，银保监 会陆续发布了多份有关保险公司差异化监管的文 件，既给保险业自身增长带来了新机遇，也为保险 业支持保障国家经济稳定发展指明了方向。为使 17 下载更多保险资料请到 SOUTHWEST FINANCE 2023年第02期 金融监管 经济学上认为实施监管需要满足以下三个要 件：一是已经存在或预期会出现市场失灵现象；二 是市场失灵已经或可能引起明显的效率低下或不 公平现象；三是政府的干预和监管可以解决上述现 象。我国保险市场目前的市场失灵主要是由市场 支配力、外部性与搭便车、信息不对称等问题引起 的，并且已经在一定范围内引起了不公平现象，需 要监管进行干预。 罚、整顿、依法清算。保险监管的内容主要包括市 场准入、公司股权变更监管、公司治理、内部控制、 资产负债、金融衍生工具、资本充足性及偿付能力、 保险交易行为、网络保险、再保险等方面，体现了其 全方面、多层次的特点。 （二）差异化监管起源 差异化监管理论的前身是差异化竞争理论，最 早是在企业为提升竞争力，寻求特色化、差异化服 务的过程中产生的。在企业寻求差异化发展时，监 管机构将监管理念和这一市场现状相结合，逐步形 成了差异化监管的最初模型。 2.保险监管体系。保险监管体系包括国家保险 监管机关、保险行业自律组织、保险信用评级机构、 独立审计机构和社会媒体等监管主体。广义的保 险监管体系还应包含保险机构内部控制与审计。 国家层面的监管包括立法监管、司法监管及行 政监管三个层次。保险行业协会是保险行业的自 律组织，通过制定自律规则，约束不正当竞争行为， 维护公平有序的保险市场环境。以贝氏、标普、穆 迪为代表的信用评级机构给出的评级结果反映了 保险公司的信用水平。独立审计机构的审计意见 反应了保险公司会计报表等信息的客观公正性。 社会媒体对保险公司声誉等起到约束监督作用。 构建完善的保险监管体系将有助于提高保险公司 的经营管理水平、防范和化解保险业的整体经营风 险，确保监管目标的顺利实现。广义的保险监管体 系应是外部监管和内部控制的