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山西财经大学硕士学位论文
摘要
小微企业客户群体庞大，融资需求旺盛，小微企业客户市场逐渐成为商业银行争
夺的重要“战场”。在经济下行和全球疫情爆发背景下，小微企业生存环境恶劣，实
体经济面临重大冲击。我国政府为了支持经济的复苏和发展，大力支持小微企业，相
继发布了减税缓缴、社保费用减免缓缴、专项扶持资金等众多红利政策，在社保、工
商、税务等各个部门的配合下，社会已经形成了对小微企业的良性救助机制。但是这
些措施依然没有从根本上解决小微企业的融资困境。银行融资是小微企业最重要的融
资途径，加大对小微企业的信贷融资支持，既是商业银行发展的必然要求，也是其践
行社会责任的必然之举。A银行是一家城市商业银行，多年来在为小微企业解决融资
难题、助力地区经济增长方面发挥了重要作用。从 A银行目前的小微企业信贷风险评
价体系现状来看存在以下不足：（ 1）评价指标存在一定的不合理性，定性、定量具
体指标的抓取不够丰富，比例存在一定不合理性，（ 2）对历史数据过度依赖，主要
是数据库更新不及时，不能以历史数据来判断目前日新月异的小微企业变化，容易造
成数据失真，结果失真；（ 3）未涉及担保情况数据，导致贷款最终决定性结果中确
实了很重要的一块评价指标。以上几点，导致目前A银行的信贷风险评价体系主观
因素较大，缺少更多的客观数据的加持，存在风险扩大的可能性。这样的信贷风险评
价体系已经不再适应小微企业客户特点以及业务发展的需要。改进传统的信贷风险评
价体系，全面收集整理小微企业客户资料，做出对风险的科学预警与评价，有效防治
小微企业信贷风险，提升银行资产的配置效率，是目前 A银行的重要任务。
本文在国内外理论和实践研究成果的指导下，立足 A银行小微企业客户特点、业
务特点和信贷风险评价体系的现状，运用层次分析法，对 A银行小微企业信贷风险评
价体系提出了改进建议：即从指标选取、矩阵构建、权重计算、建立体系四个方面，
对该体系进行了历史数据的整合优化，提出了新的改进方案。进而以 A银行真实的企
业资料验证了改进后信贷评价体系的有效性。研究表明，改进设计后小微企业信贷评
价体系，指标设置更加科学，既可以实现小微企业信贷业务的分层审批，提升审批效
率，也可以更好地完成风险防控目标，从整体上提升银行资金利用效率和客户满意
度。最后，本文还提出了改进后体系的各项保障制度建设建议，旨在帮助 A银行尽快
地完成小微企业信贷风险评价体系的建设、优化与落地。
关键词：A银行；信贷风险；小微企业；评价体系
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