学校代码： 10286
分类号：F830
密级： 公开
UDC：658
学 号： 166810
高级工商管理硕士学位论文
中小融资租赁企业风险管理研究
——以 A 公司为例
（学位论文形式：应用研究）
研究生姓名：王 劲
导师姓名：刘晓星 教授
申请学位类别工商管理硕士 学位授予单位 东 南 大 学
专业名称 工商管理 论文答辩日期 2021 年 5 月 23 日
研究方向金融风险管理 学位授予日期 20年 月日
答辩委员会主席徐康宁 评 阅 人 盲 审
2021 年 5 月 25 日
硕士学位论文
中小融资租赁企业风险管理研究
——以 A 公司为例
专 业 名 称： EMBA
研究生姓名： 王 劲
导 师 姓 名： 刘晓星
STUDY ON RISK MANAGEMENT OF
SMALL AND MEDIUM-SIZED FINANCIAL
LEASING ENTERPRISES
——TAKE COMPANY A AS AN EXAMPLE
A Dissertation Submitted to
Southeast University
For the Professional Degree of Executive Master of
Business Administration
BY
WANG Jin
Supervised by
Prof. LIU Xiao-xing
School of Economics & Management
Southeast University
May 2021
摘 要
中小融资租赁企业风险管理研究
——以 A 公司为例
研究生：王劲导师：刘晓星 东南大学
摘 要
我国融资租赁业在上世纪80年代初开始起步，比西方晚30年，由于市场信用体系
不够成熟，相关法律体系尚不够完善，随着行业的发展，越来越多的问题逐渐暴露。
其中融资租赁公司的风险管理越来越受到重视。风险控制能力是融资租赁公司的核心
竞争力之一，如何及时准确地识别、度量和管理控制风险，确保融资租赁企业健康发
展，成为急需解决的重要问题。
目前国内外金融风险管理研究多集中于银行、证券等传统的金融业务领域，而有
关融资租赁的风险管理，国内依然缺乏较为系统、广泛的研究。为了实现我国融资租
赁行业的健康快速发展，研究融资租赁风险管理有着重要的现实意义。本文以A公司
为例，通过对A公司融资租赁风险管理的现状研究及对A公司实务中以中小企业为承租
方的具体案例的分析，梳理A公司的融资租赁风险管理存在的问题、分析形成的原因，
提出合理的对策和建议，对融资租赁行业风险管理提供可靠的参考依据，希望为融资
租赁行业风险管理的改进和提升做出努力。
论文共分为七个部分。首先，绪论部分介绍研究国内中小融资租赁企业风险管理
的背景意义、研究内容和方法。其次，对国内外研究融资租赁的相关文献综述。第三
章，阐述融资租赁企业风险管理的理论基础，包括融资租赁理论的内涵、特征、作用
等。第四章，分析融资租赁风险产生的原因。第五章，以A公司为例，透过其发展和
风险管理现状，梳理了A公司风险管理存在的问题，识别各类风险、评估风险，分析
重要性。第六部分，为A公司风险管理找到对策，并提供风控保障措施。最后的第七
章，简要总结论文的研究成果结论，并对融资租赁风险管理展望。希望通过本篇论文
的工作，能够丰富对国内中小融资租赁企业对风险管理的研究，同时对同类中小租赁
公司风险管理实际工作有所借鉴。文后并附注主要是引用国内外融资租赁方面相关文
献的说明。
关键词：中小企业，融资租赁，风险管理
I 东南大学高级工商管理硕士学位论文
STUDY ON RISK MANAGEMENT OF
SMALL AND MEDIUM-SIZED FINANCIAL
LEASING ENTERPRISES
——TAKE COMPANY A AS AN EXAMPLE
Postgraduate：WANG JinSupervisor：LIU Xiao-xing Southeast University
Abstract
China;s financial leasing industry started in the early 1980s, 30 years later than the
west, because the market credit system is not mature, the relevant legal system is not perfect,
with the development of the industry, more and more problems gradually exposed. Among
them, the risk management and control of financial leasing companies is getting more and
more attention. Risk control ability is one of the core competitiveness of financial leasing
companies. How to timely and accurately identify, measure and manage and control risks to
ensure the healthy development of financial leasing enterprises has become an important
problem to be solved.
At present, the research on risk management at home and abroad mostly focuses on the
traditional financial business fields such as banking and securities, while there is still a lack
of systematic and mature research on the risk management of financial leasing business in
China. In order to realize the healthy and rapid development of China;s financial leasing
industry, it is of great practical significance to study the risk management of financial
leasing business. Taking A company as the research object, based on the current situation of
risk management for financial leasing A company research and practice for A company to
small and medium-sized enterprises for the lessee of the specific case study, analysis of the
risk management for financial leasing problems of company A, and proposes the reasonable
countermeasure and the suggestion, to finance leasing industry provide reliable reference
for risk management, risk management for financial leasing industry improve and upgrade
the level of A certain contribution.
This paper is divided into seven parts. In the introduction part, the background and
significance of the research on the risk management of financial leasing business are
comprehensively introduced, and the research ideas, framework, research contents and
methods of this paper are summarized.The second part is the domestic and foreign literature
and research status on financial leasing and risk management. The third part is the overview
II