............................. III 1 绪论 ... 1 1.1 研究背景 .................... 1 1.2 研究意义 .................... 1 1.3 研究现状 .................... 1 1.3.1 国外研究现状 ....... 2 1.3.2 国内研究现状 ....... 2 1.3.3 国内外文献评述 ... 5 1.4 研究方法及研究内容 .. 5 1.4.1 研究方法 .............. 5 1.4.2 研究内容 .............. 6 2 相关概念和理论基础 ........ 7 2.1 相关概念 .................... 7 2.1.1 商业银行风险概述 .............................. 7 2.1.2 商业银行风险管理概述 ....................... 7 2.2 同业业务理论基础 ...... 9 2.2.1 投资组合理论 ....... 9 2.2.2 企业生命周期理论 ............................ 10 2.2.3 金融创新理论 ..... 11 2.2.4 全面风险管理理论 ............................ 11 3 JN农商行同业业务发展现状及风险管理存在问题 ........................ 13 3.1 JN农商行基本情况介绍 ........................... 13 3.1.1 JN农商行简介 .... 13 3.1.2 组织架构及人员情况 ......................... 13 3.2 JN农商行同业业务概述 ........................... 15 3.2.1 JN农商行同业业务内容及现况.......... 15 3.2.2 JN农商行同业业务经营情况 ............. 18 3.3 JN农商行同业业务风险类型及其管理现状 ............................ 19 3.3.1 信用风险及管理 . 19 3.3.2 市场风险及管理 . 20 3.3.3 操作风险及管理 . 21 3.3.4 流动风险及管理 . 22 3.4 JN农商行同业业务风险管理存在问题 ..... 24 3.4.1 风险管控能力不足 ............................ 24 东北农业大学工商管理硕士学位论文 II 3.4.2 相关专业人才匮乏 ............................ 25 3.4.3 资金配置机制落后 ............................ 25 4 JN农商行同业业务的风险管理问题成因........ 27 4.1 内部控制风险掌控不足 ........................... 27 4.2 人才培育体系不足 .... 28 4.3 资金管理体系不健全 28 5 JN农商行同业业务风险管理对策建议 ........... 30 5.1优化内部控制制度 ..... 30 5.2 打造专业人才队伍 .... 31 5.3 形成风险应对机制 .... 32 结论 ..... 33 参考文献............................. 34 致谢 ..... 37 CONTENTS III CONTENTS Abstract in Chinese .............. I Abstract in English ............ III 1Introduction ....................... 1 1.1Research background ..... 1 1.2 Research significance ... 1 1.3 Research status ............. 1 1.3.1 Research status abroad .......................... 2 1.3.2 Domestic research status ....................... 2 1.3.3 Literature review at home and abroad .... 5 1.4Research methods and contents ..................... 5 1.4.1Research methods .... 5 1.4.2 Research content .... 6 2 Related concepts and theoretical basis ............. 7 2.1 Related concepts ........... 7 2.1.1 Commercial bank risk overview ............. 7 2.1.2 Overview of risk management in commercial Banks .............. 7 2.2Theoretical basis of interbank business.......... 9 2.2.1 Related concepts .... 9 2.2.2 Relevant concepts of commercial banks .............................. 10 2.2.3 Overview of interbank business ........... 11 2.2.4Theoretical basis of interbank business . 11 3 JN rural commercial bank has problems in the development of inter-bank business and risk management ................ 13 3.1 JN rural business basic information ............ 13 3.1.1About JN agricultural firm .................... 13 3.1.2 Organizational structure and personnel situation ................. 13 3.2 JN rural commercial bank interbank business overview .............. 15 3.2.1JN rural commercial bank interbank business content and current situation .......... 15 3.2.2 JN rural commercial bank interbank business operations ..... 18 3.3 JN rural commercial bank interbank business risk type and its management status ..... 19 3.3.1 Credit risk and management ................. 19 3.3.2 Market risk and management ............... 20 3.3.3 Operational risk and management ........ 21 3.3.4 Flow risk and management .................. 22 3.4JN rural business inter-bank business risk management problems 24 东北农业大学工商管理硕士学位论文 IV 3.4.1 Insufficient risk management and control capacity .............. 24 3.4.2 Lack of related professionals ............... 25 3.4.3 Capital allocation mechanism is backward .......................... 25 4 JN rural commercial bank interbank business risk management problems ................ 27 4.1 Insufficient control of internal control risks 27 4.2 Insufficient talent cultivation system .......... 28 4.3 The fund management system is not sound . 28 5 JN Rural Business risk management countermeasures and Suggestions...................... 30 5.1 Optimize internal control system ................ 30 5.2Build a team of professionals ...................... 31 5.3 Forming a risk response mechanism ........... 32 Conclusion .......................... 33 Reference ........................... 34 Thanks 37 研究生学位论文独创声明及使用授权书 独 创 声 明 本人声明所呈交的学位论文是本人在导师指导下进行的研究工作及取得 的研究成果。据我所知，除了文中特别加以标注和致谢的地方外，论文中不包 含其他人已经发表或撰写过的研究成果，也不包含未获得 （注：如没有其他需要特别声明的，本栏可空）或其他教育机构的学位或证书 使用过的材料。与我一同工作的同志对本研究所做的任何贡献均已在论文中作 了明确的说明并表示谢意。 学位论文作者签名： 日期： 年 月 日 学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解学校有关保留、使用学位论文的规定，学校有权 保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和磁盘，允许论文被查阅和借 阅。本人授权学校可以将学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索， 可以采用影印、缩印或扫描等复制手段保存、汇编学位论文。（保密的学位论 文在解密后适用本授权书） 学位论文作者签名： 日期： 年 月 日 导 师 签 名： 日期： 年 月 日 摘要 I 摘要 在利率市场化进程不断加快以及金融改革不断深化的大背景下，传统银行业务利润 空间大幅缩减，同业业务凭借其独特优势，受到广大商业银行的青睐。随着国家对“三农” 发展的高度重视，农信社纷纷改制成为农村商业银行（简称农商行），成为扶持中小微 企业的主力军，一直以来对传统存贷利差收入依赖度颇高的农商行，也遭受利率市场化 的影响，在追求利润增长点的驱使下，也逐渐发展同业业务。农商行的前身是农村信用 社，种种历史遗留问题导致改制后的农商行普遍存在规模小，底子薄，业务形式单一， 风险承受能力差等问题。 目前，我国金融市场改革发展不断深化，面临利率市场化、金融脱媒的社会大背景， 商业银行传统业务存贷利差盈利空间进一步被压缩，为了寻求新的获利渠道和利润增长 点，商业银行不断进行业务创新，加速发展同业业务。而同业业务的迅猛崛起和快速发 展，也的的确确为银行业开拓了新的获取利润的渠道。但与此同时，同业业务也给银行 增添了新的风险和隐患，尤其是起步较晚、自身实力不足、风险抵抗力较差的农商行群 体要面临的风险是不可轻视的。同业业务的蓬勃发展给农商行带来了丰厚的利润空间， 同时，也带来了诸多风险隐患，如信用风险、流动性风险、声誉风险、道德风险、操作 风险等。虽说农商行在风险控制方面采取了一些措施，但仍存在很多问题，越是规模小、 实力弱的农商行面临同业风险挑战，越显得措手不及。农商行改制时间普遍较短，引入 同业业务的时间更没几年，还未能建立健全同业业务风险制度体系，科技系统的支撑力 度弱，人才机制不完备等都是农商行在发展同业业务过程中容易引发种种风险的隐患， 有必要对此做出对策研究。 本文通过对JN农商行同业业务面临的风险，产生原因及管理现状存在的问题等方面 进行研究分析，发现存在不少缺陷。比如，未具备完善的风险控制体系，组织架构不合 理，内部审计存在局限，人才机制不完善，风险意识不强，制度执行力度不够等。为了 解决JN农商行诸如此类风险控制上的问题，本文提出更合理、更符合该行实际的风控建 议，分别针对风险给出了如下几点建议:优化调整组织架构、完善内控制度、加强人才队 伍建设、形成风险应对机制等等，为同类型行业和企业提供指导和借鉴。