目前中国经济发展由高速发展转向高质量发展，目标在２０２０年实现消灭贫困 人口。农村金融作为农村经济的特殊资源，是我国金融体系的重要组成部分，在 保障农村社会经济生活稳定有序发展中起到重要作用。但我国欠发达地区小额信 贷存在信用评价风险防范不完善、信用评价管理技术落后等问题。形成此种的原 因是多方面的，其中我国农户信用体系建立不完善不可忽视。但地大物博的中国， 地区间巨大的差异在短时间内仍无法消除，要制定一套能广泛适用于农户小额信 贷信用评价的指标体系显然目前尚不具备基础，故欠发达地区农户信用等级评价 体系的构建呼吁更多的关注。 （１）本文在掌握相关文献及研究的基础上，了解我国当前精准扶贫进展，讨 论了金融扶贫对我国精准扶贫工作的支撑贡献。通过对我国欠发达地区涉农金融 机构行业发展现状及特点、小额信贷目前存在的问题与瓶颈等进行分析解读，剖 析了当前制约我国欠发达地区小额信贷发展的主要因素，提出亟需构建一套科学 统一、具有可操作性的农户信用等级评价指标体系。 （２）本文选取欠发达地区湟源县农商银行作为研究对象，通过分析其涉农信 贷业务发展现状及风险管理流程，发现其存在着涉农信贷占比大、不良率高，风 险识别误判率高、信息不对称情况严重，信贷产品单一、信用风险难分散，员工 专业素质偏低、违规操作现象普遍等问题。主要成因包括未形成健全的农户信用 等级评价指标体系，Ｍｌ：培训及考核制度不健全，缺乏创新活力与动力，缺乏风 险管理意识，以及人才引进难度人等原因。 （３）在借鉴前人研究基础上，文章选取农户基本结构特征、偿债能力、经营 状况、信誉状况及贫困状况五个方面共２４项指标构建了欠发达地区农户信用等级 评价指标体系，并依托不确定层次分析法（ＵＴＡＨＰ）确定各层级指标权重。通过 ３００位农户调研数据的实证表明，该指标体系误判率为〇．〇８，风险识别表现较优， 对于评价我国欠发达地区农户信用等级具有一定的现实指导意义。 最后针对提高欠发达地区小额信贷风险管理，从银行等金融机构视角出发， 分别就农户、员工及金融机构自身三个主体提出 “建立健全农户信用档案”、“完 善信用评级指标体系构建”、“加强对农户基本结构特征关注 ”、“关注欠发达 地区农户特性”、“提高人才选拔条件 ”、“健全人才引进机制”、“加强员工 Ｉ 技能培训”、“健全风险管理制度”、“推陈出新信贷产品”、“拓展多种合作 模式”等政策建议。 关键词：欠发达地区；小额贷款；风险管理；指标体系； ＩＩ Ａｂｓｔｒａｃｔ Ａｔｐｒｅｓｅｎｔ，Ｃｈｉｎａ＇ｓｅｃｏｎｏｍｉｃｄｅｖｅｌｏｐｍｅｎｔｈａｓｓｈｉｆｔｅｄｆｒｏｍｈｉｇｈ－ｓｐｅｅｄ ｄｅｖｅｌｏｐｍｅｎｔｔｏｈｉｇｈ－ｑｕａｌｉｔｙｄｅｖｅｌｏｐｍｅｎｔ，ａｎｄｔｈｅｇｏａｌｉｓｔｏｅｌｉｍｉｎａｔｅｐｏｖｅｒｔｙｂｙ２０２０． Ａｓａｓｐｅｃｉａｌｒｅｓｏｕｒｃｅｏｆｒｕｒａｌｅｃｏｎｏｍｙ，ｒｕｒａｌｆｉｎａｎｃｅｉｓａｎｉｍｐｏｒｔａｎｔｐａｒｔｏｆＣｈｉｎａ＇ｓ ｆｉｎａｎｃｉａｌｓｙｓｔｅｍａｎｄｐｌａｙｓａｎｉｍｐｏｒｔａｎｔｒｏｌｅｉｎｅｎｓｕｒｉｎｇｔｈｅｓｔａｂｌｅａｎｄｏｒｄｅｒｌｙ ｄｅｖｅｌｏｐｍｅｎｔｏｆｒｕｒａｌｓｏｃｉａｌａｎｄｅｃｏｎｏｍｉｃｌｉｆｅ．Ｈｏｗｅｖｅｒ，Ｃｈｉｎａ＇ｓｒｕｒａｌｆｉｎａｎｃｉａｌｓｕｐｐｏｒｔ ｉｓｗｅａｋ，ａｎｄｃｒｅｄｉｔｒａｔｉｏｎｉｎｇｉｎｒｕｒａｌａｒｅａｓｉｓｉｎｓｕｆｆｉｃｉｅｎｔ．Ｔｈｅｒｅａｒｅｍａｎｙｒｅａｓｏｎｓｆｏｒ ｔｈｉｓ，ａｍｏｎｇｗｈｉｃｈｔｈｅｉｍｐｅｒｆｅｃｔｅｓｔａｂｌｉｓｈｍｅｎｔｏｆｐｅａｓａｎｔｈｏｕｓｅｈｏｌｄｃｒｅｄｉｔｓｙｓｔｅｍｉｎ Ｃｈｉｎａｃａｎｎｏｔｂｅｉｇｎｏｒｅｄ．Ｈｏｗｅｖｅｒ，ｉｎＣｈｉｎａ，ａｃｏｕｎｔｒｙｗｉｔｈｖａｓｔｌａｎｄａｎｄａｂｕｎｄａｎｔ ｒｅｓｏｕｒｃｅｓ，ｈｕｇｅｒｅｇｉｏｎａｌｄｉｆｆｅｒｅｎｃｅｓｃａｎｎｏｔｂｅｅｌｉｍｉｎａｔｅｄｉｎａｓｈｏｒｔｐｅｒｉｏｄｏｆｔｉｍｅ． Ｏｂｖｉｏｕｓｌｙ，ｔｈｅｒｅｉｓｎｏｆｏｕｎｄａｔｉｏｎｔｏｄｅｖｅｌｏｐａｓｅｔｏｆｉｎｄｉｃａｔｏｒｓｙｓｔｅｍｔｈａｔｃａｎｂｅｗｉｄｅｌｙ ａｐｐｌｉｅｄｔｏｔｈｅｃｒｅｄｉｔｅｖａｌｕａｔｉｏｎｏｆｐｅａｓａｎｔｈｏｕｓｅｈｏｌｄｓ１ｍｉｃｒｏ－ｃｒｅｄｉｔ，ｓｏｔｈｅｃｏｎｓｔｒｕｃｔｉｏｎ ｏｆｔｈｅｃｒｅｄｉｔｒａｔｉｎｇｅｖａｌｕａｔｉｏｎｓｙｓｔｅｍｆｏｒｐｅａｓａｎｔｈｏｕｓｅｈｏｌｄｓｉｎｌｅｓｓｄｅｖｅｌｏｐｅｄａｒｅａｓ ｃａｌｌｓｆｏｒｍｏｒｅａｔｔｅｎｔｉｏｎ． （１）Ｏｎｔｈｅｂａｓｉｓｏｆｍａｓｔｅｒｉｎｇｒｅｌｅｖａｎｔｌｉｔｅｒａｔｕｒｅａｎｄｒｅｓｅａｒｃｈ，ｔｈｉｓｐａｐｅｒ ｕｎｄｅｒｓｔａｎｄｓｔｈｅｃｕｒｒｅｎｔｐｒｏｇｒｅｓｓｏｆｔａｒｇｅｔｅｄｐｏｖｅｒｔｙａｌｌｅｖｉａｔｉｏｎｉｎＣｈｉｎａａｎｄｄｉｓｃｕｓｓｅｓ ｔｈｅｓｕｐｐｏｒｔｉｎｇｃｏｎｔｒｉｂｕｔｉｏｎｏｆｆｉｎａｎｃｉａｌｐｏｖｅｒｔｙａｌｌｅｖｉａｔｉｏｎｔｏｔａｒｇｅｔｅｄｐｏｖｅｒｔｙ ａｌｌｅｖｉａｔｉｏｎｉｎＣｈｉｎａ．ＩｎｌｅｓｓｄｅｖｅｌｏｐｅｄａｒｅａｓｉｎＣｈｉｎａｉｎｄｕｓｔｒｙｄｅｖｅｌｏｐｍｅｎｔｐｒｅｓｅｎｔ ｓｉｔｕａｔｉｏｎａｎｄｃｈａｒａｃｔｅｒｉｓｔｉｃｓｏｆｔｈｅａｇｒｉｃｕｌｔｕｒａｌｆｉｎａｎｃｉａｌｉｎｓｔｉｔｕｔｉｏｎｓ，ｔｈｅｐｒｅｓｅｎｔ ｐｒｏｂｌｅｍｓｏｆｔｈｅｍｉｃｒｏｆｉｎａｎｃｅａｎｄｂｏｔｔｌｅｎｅｃｋａｎａｌｙｓｉｓ，ａｎａｌｙｚｅｓｔｈｅｃｕｒｒｅｎｔｒｅｓｔｒｉｃｔｉｏｎ ｔｈｅｍａｉｎｆａｃｔｏｒｓｆｏｒｔｈｅｄｅｖｅｌｏｐｍｅｎｔｏｆｕｎｄｅｒｄｅｖｅｌｏｐｅｄｒｅｇｉｏｎｓｉｎｍｉｃｒｏｆｍａｎｃｅｉｎ Ｃｈｉｎａ，ｐｕｔｆｏｒｗａｒｄｔｈｅｎｅｅｄｔｏｂｕｉｌｄａｓｅｔｏｆｓｃｉｅｎｔｉｆｉｃ，ｏｐｅｒａｂｌｅｅｖａｌｕａｔｉｏｎｉｎｄｅｘ ｓｙｓｔｅｍｏｆｐｅａｓａｎｔｈｏｕｓｅｈｏｌｄｃｒｅｄｉｔｒａｔｉｎｇ． （２）ＴｈｉｓａｒｔｉｃｌｅｓｅｌｅｃｔｓＭｂａｎｋｉｎｌｅｓｓｄｅｖｅｌｏｐｅｄａｒｅａｓａｓｔｈｅｒｅｓｅａｒｃｈｏｂｊｅｃｔ， ｔｈｒｏｕｇｈａｎａｌｙｚｉｎｇｔｈｅｃｕｒｒｅｎｔｓｉｔｕａｔｉｏｎｏｆｔｈｅｄｅｖｅｌｏｐｍｅｎｔｏｆａｇｒｉｃｕｌｔｕｒａｌｃｒｅｄｉｔ ｂｕｓｉｎｅｓｓａｎｄｒｉｓｋｍａｎａｇｅｍｅｎｔｐｒｏｃｅｓｓｅｓ，ａｎｄｆｏｕｎｄｔｈａｔｔｈｅｅｘｉｓｔｅｎｃｅｏｆｔｈｅａｇｒｉｃｕｌｔｕｒａｌ ｃｒｅｄｉｔａｃｃｏｕｎｔｅｄｆｏｒｂｉｇ，ｔｈｅｄｅｆｅｃｔｉｖｅｒａｔｅｉｓｈｉｇｈ，ｈｉｇｈｒｉｓｋｉｄｅｎｔｉｆｉｃａｔｉｏｎｍｉｓｊｕｄｇｍｅｎｔ ｒａｔｅ，ｓｅｖｅｒｅａｓｙｍｍｅｔｒｉｃｉｎｆｏｒｍａｔｉｏｎｓｉｔｕａｔｉｏｎ，ｃｒｅｄｉｔｐｒｏｄｕｃｔｓａｓｉｎｇｌｅ，ｈａｒｄｔｏｄｉｓｐｅｒｓｅ， ｃｒｅｄｉｔｒｉｓｋ，ｌｏｗｐｒｏｆｅｓｓｉｏｎａｌｑｕａｌｉｔｙｏｆｓｔａｆｆａｎｄａｌｏｔｏｆｉｒｒｅｇｕｌａｒｉｔｉｅｓ．Ｔｈｅｍａｉｎｃａｕｓｅｓ ｉｎｃｌｕｄｅｔｈｅｕｎｓｏｕｎｄｅｖａｌｕａｔｉｏｎｉｎｄｅｘｓｙｓｔｅｍｏｆｆａｒｍｅｒｓ１ｃｒｅｄｉｔｒａｔｉｎｇ，ｔｈｅｕｎｓｏｕｎｄｓｔａｆｆ ＩＩＩ ｔｒａｉｎｉｎｇａｎｄａｓｓｅｓｓｍｅｎｔｓｙｓｔｅｍ，ｔｈｅｌａｃｋｏｆｉｎｎｏｖａｔｉｏｎｖｉｔａｌｉｔｙａｎｄｍｏｔｉｖａｔｉｏｎ，ｔｈｅｌａｃｋ ｏｆｒｉｓｋｍａｎａｇｅｍｅｎｔａｗａｒｅｎｅｓｓ，ａｎｄｔｈｅｇｒｅａｔｄｉｆｆｉｃｕｌｔｙｉｎｔａｌｅｎｔｉｎｔｒｏｄｕｃｔｉｏｎ． （３）Ｏｎｔｈｅｂａｓｉｓｏｆｐｒｅｖｉｏｕｓｓｔｕｄｉｅｓ，ｔｈｉｓｐａｐｅｒｓｅｌｅｃｔｅｄ２４ｉｎｄｉｃａｔｏｒｓｆｒｏｍｆｉｖｅ ａｓｐｅｃｔｓ，ｎａｍｅｌｙ，ｆａｒｍｅｒｓ＇ｂａｓｉｃｓｔｒｕｃｔｕｒａｌｃｈａｒａｃｔｅｒｉｓｔｉｃｓ，ｄｅｂｔｐａｙｉｎｇａｂｉｌｉｔｙ，ｏｐｅｒａｔｉｎｇ ｓｔａｔｕｓ，ｒｅｐｕｔａｔｉｏｎｓｔａｔｕｓａｎｄｐｏｖｅｒｔｙｓｔａｔｕｓ，ｔｏｂｕｉｌｄａｎｅｖａｌｕａｔｉｏｎｉｎｄｅｘｓｙｓｔｅｍｏｆ ｆａｒｍｅｒｓ＇ｃｒｅｄｉｔｒａｔｉｎｇｉｎｕｎｄｅｒｄｅｖｅｌｏｐｅｄａｒｅａｓ，ａｎｄｄｅｔｅｒｍｉｎｅｄｔｈｅｉｎｄｅｘｗｅｉｇｈｔｓｏｆ ｅａｃｈｌｅｖｅｌｂｙｒｅｌｙｉｎｇｏｎｔｈｅａｎａｌｙｔｉｃｈｉｅｒａｒｃｈｙｐｒｏｃｅｓｓｏｆｕｎｃｅｒｔａｉｎｔｙ（ＵＴＡＨＰ）．Ｔｈｅ ｅｍｐｉｒｉｃａｌｒｅｓｕｌｔｓｏｆｔｈｅｓｕｒｖｅｙｄａｔａｏｆ３００ｐｅａｓａｎｔｈｏｕｓｅｈｏｌｄｓｓｈｏｗｔｈａｔｔｈｅ ｍｉｓｊｕｄｇｍｅｎｔｒａｔｅｏｆｔｈｅｉｎｄｅｘｓｙｓｔｅｍｉｓ０．０８，ａｎｄｔｈｅｒｉｓｋｉｄｅｎｔｉｆｉｃａｔｉｏｎｐｅｒｆｏｒｍａｎｃｅｉｓ ｅｘｃｅｌｌｅｎｔ，ｗｈｉｃｈｈａｓｃｅｒｔａｉｎｐｒａｃｔｉｃａｌｇｕｉｄｉｎｇｓｉｇｎｉｆｉｃａｎｃｅｆｏｒｔｈｅｅｖａｌｕａｔｉｏｎｏｆｔｈｅ ｃｒｅｄｉｔｒａｔｉｎｇｏｆｐｅａｓａｎｔｈｏｕｓｅｈｏｌｄｓｉｎｌｅｓｓｄｅｖｅｌｏｐｅｄａｒｅａｓｉｎＣｈｉｎａ． Ｆｉｎａｌｌｙｔｏｉｍｐｒｏｖｅｍｉｃｒｏｆｍａｎｃｅｒｉｓｋｍａｎａｇｅｍｅｎｔｉｎｌｅｓｓｄｅｖｅｌｏｐｅｄａｒｅａｓ，ｆｒｏｍ Ｂａｎｋｓａｎｄｏｔｈｅｒｆｉｎａｎｃｉａｌｉｎｓｔｉｔｕｔｉｏｎｓ，ｆａｒｍｅｒｓａｎｄｗｏｒｋｅｒｓａｎｄｏｔｈｅｒｆｉｎａｎｃｉａｌ ｉｎｓｔｉｔｕｔｉｏｎｓｔｈｅｍ