网络借贷又称Ｐ２Ｐ网络借贷，尤努斯在孟加拉国最先创立这种信贷模式。其 典型的模式为：网络信贷公司提供平台，由借贷双方自由竞价，撮合成交。网络 借贷最大的优越性，是使传统银行难以覆盖的借款人在虚拟世界里能够获得高效 与便捷的贷款，满足融资需求。出借人获取利息收益，并承担风险，借款人到期 偿还本息，网络借贷平台收取中介服务费。自２００７年我国第一家网络借贷平台 在上海成立以后，就进入高速发展期，截至２０１９年１０末，网络借贷平台的数量 就达到６０００余家，虽然网络借贷行业发展迅猛，但是其经营风险也逐步爆发出 来。Ｃ公司成立于２０１５年８月，注册资本１０００万元，股东由两家国资背景公司 和一个自然人组成。该公司已促成交易总额达１．５５亿元，总出借人５７９人，总 借款人６７４人；Ｃ公司因网络借贷资金管理体系和制度不完善，从２０１８年１０月 起，资金引发的风险爆发出来，已经影响到公司正常经营。 本文在梳理相关参考文献的基础上，总结归纳网络借贷行业主要信息不对称 风险、操作风险、信用风险、资金安管风险；介绍了全面风险管理理论、信息不 对称理论、逆向选择和道德风险理论、金融中介理论。实地调查，对比现在的政 策规定，分析Ｃ公司政策落实落地执行情况，发现Ｃ公司未开展资金存管问题， 内控管理方面存在对从业人员和担保公司管理不严的问题。统计Ｃ公司经营相 关数据，得出Ｃ公司贷款金额超限额的问题。Ｃ公司上述问题形成原因多种多样， 互相交织重叠。主要表现为政策理论水平低，法律意识淡漠；资金池固有风险大； 人员匹配不合理，没有根据岗位风险等级设置差异化的管理措施；网络借贷刑事 风险明显；对担保公司方面没有建立关联交易管理制度，担保方、债务人权利义 务关系不明晰，贷后管理不尽职，导致担保公司截留挪用客户还款资金。本文经 过对Ｃ公司的分析，认为Ｃ公司应当从以下几方面进行完善：一是要积极纠正 违法违规行为，回归信息中介角色定位，使Ｃ公司的经营行为符合政策规定， 解决合法性这一基础问题。二是完善内控管理体系，根据全面风险管理理论，企 业管理的各个环节应当执行风险管理的基本流程。建立健全全面风险管理体系和 制度，培育良好的企业管理文化。三是要通过百行征信、行业自律协会、信息披 露等手段增强信息共享，尽可能的降低信息不对称、逆向选择和道德风险。综上 所述，Ｃ公司目前主要风险都是由网络借贷资金管理不善引发，必须要改变现有 的管理模式，才能化解现有风险，为企业继续经营打下基础。 （１）Ｃ公司第三方推荐并担保的借款项目占比达到９６％，因此第三方担保 公司在Ｃ公司的经营中扮演重要角色，因此要从完善第三方担保合作制度、对 Ｉ 西安电子科技大学硕士论文 保证金实行专户专管专用、明确借款人还款渠道着手加强对担保公司的控制，防 范担保公司引发重大风险。（２）Ｃ公司在在交易和资金管理环节表现较差，没有 进行资金存管，因归集客户资金和设置风险保障金而形成的资金池，给Ｃ公司 带来了涉嫌非法吸收公众存款风险、担保风险和从业人员道德风险。Ｃ公司要回 归信息中介的角色定位，落实资金存管政策，杜绝接触客户资金，建立外部违约 风险和公司之间的防火墙。（３）Ｃ公司内控管理意识和能力比较差，没有设置公 司层面的内控管理领导机制，部门设置上没有坚持互相制约的原则，岗位职责方 面没有落实双人审核的原则。从而出现了一岗一人可以操作资金的现象，为风险 发生埋下隐患。Ｃ公司亟需改进内控管理，根据岗位职责区别岗位风险等级，并 采取不同的管理措施。应当建立风险管理决策领导小组，聘请金融和信息科技方 面的专家担任专业顾问，或者引进独立董事制度，聘请具有专业知识的人员担任 独立董事。Ｃ公司有必要，聘请专职律师担任法律顾问。（４）Ｃ公司还没有加入 各类官方管理系统，在信息利用方面比价欠缺。因此Ｃ公司应积极参与构建诚 信体系，加强信息交流使用，达到惩戒失信和筛选高质量客户的目的。