摘要 近年来，我国的金融行业在国际金融危机、欧债危机等一系列冲击下，遇到了前所 未有的困难。另一方面，伴随着我国经济的高速发展，我国中小企业在国民经济体量中 所占的比例也在不断提高，中小企业发展所需的资金也相应地越来越大。对于竞争日益 激烈的银行业来说，大力拓展中小企业贷款业务无疑成为各商业银行的业绩增长突破口， 但需要注意的是，商业银行在发展中小企业贷款业务的同时，应重点加强风险的防范和 规避，并通过政策导向来平衡中小企业贷款业务的收益和风险。面对竞争压力及内部利 润动力驱使，商业银行需要加速转型其传统的贷款业务结构，实践证明，构建适应贷款 业务转型相匹配的风险管理水平是实现商业银行贷款业务转型成功的关键。 本文在对信息不对称、风险控制、信贷配给等理论的理解基础上，选取了ＨＸ银行 ＳＺ分行作为特定分析对象，剖析ＳＺ分行具有普遍代表性的贷款案例，总结归纳出贷款 风险的四个主要影响因素，再针对这些风险因素提出相应的风险控制改善方案：加强中 小企业贷款信用风险识别、加强中小企业贷款风险的评估、加强中小企业贷款风险的控 制、优化业务流程与检测体系。该改善方案的效果体现在：ＳＺ分行通过实施该改善方案， 中小企业贷款业务在取得了规模大幅提升的同时不良贷款率开始逐步下降的良好效果。 本文通过研宄ＨＸ银行中小企业贷款业务，提出ＨＸ银行中小企业贷款风险的控制改 善方案，并通过方案的实施来降低ＨＸ银行在发展中小企业贷款业务中产生的不良贷款 率，这对于其它在大力发展中小企业贷款业务的商业银行亦具有一定的参考意义。 关键词：中小企业；信息不对称；信贷配给；风险管理 Ｉ 北京交通大学硕士专业学位论文ＡＢＳＴＲＡＣＴ ＡＢＳＴＲＡＣＴ Ｃｈｉｎａ＇ｓｆｉｎａｎｃｉａｌｉｎｄｕｓｔｒｙｈａｓｅｎｃｏｕｎｔｅｒｅｄｕｎｐｒｅｃｅｄｅｎｔｅｄｄｉｆｆｉｃｕｌｔｉｅｓｕｎｄｅｒｔｈｅ ｉｍｐａｃｔｏｆａｓｅｒｉｅｓｏｆｅｃｏｎｏｍｉｃｓｈｏｃｋｓｉｎｒｅｃｅｎｔｌｙｙｅａｒｓ，ｓｕｃｈａｓｔｈｅｉｎｔｅｒｎａｔｉｏｎａｌ ｆｉｎａｎｃｉａｌｃｒｉｓｉｓａｎｄｔｈｅＥｕｒｏｐｅａｎｄｅｂｔｃｒｉｓｉｓ．Ａｔｔｈｅｓａｍｅｔｉｍｅ，ｗｉｔｈｔｈｅｒａｐｉｄ ｄｅｖｅｌｏｐｍｅｎｔｏｆＣｈｉｎａ＇ｓｅｃｏｎｏｍｙ，ｔｈｅｐｒｏｐｏｒｔｉｏｎｏｆｓｍａｌｌａｎｄｍｅｄｉｕｍ－ｓｉｚｅｄｅｎｔｅｒｐｒｉｓｅｓ ｉｎｔｈｅｎａｔｉｏｎａｌｅｃｏｎｏｍｙｉｓｉｎｃｒｅａｓｉｎｇ，ａｎｄｔｈｅｓａｍｅａｓｔｈｅｃｏｒｒｅｓｐｏｎｄｉｎｇｆｕｎｄｉｎｇｎｅｅｄｓ ｆｏｒｔｈｅｄｅｖｅｌｏｐｍｅｎｔｏｆｓｍａｌｌａｎｄｍｅｄｉｕｍ－ｓｉｚｅｄｅｎｔｅｒｐｒｉｓｅｓ．Ｕｎｄｅｒｔｈｅｉｎｃｒｅａｓｉｎｇｌｙ ｆｉｅｒｃｅｃｏｍｐｅｔｉｔｉｏｎｉｎｔｈｅｂａｎｋｉｎｇｉｎｄｕｓｔｒｙ，ｖｉｇｏｒｏｕｓｌｙｅｘｐａｎｄｉｎｇｔｈｅｌｏａｎｂｕｓｉｎｅｓｓｏｆ ｓｍａｌｌａｎｄｍｅｄｉｕｍ－ｓｉｚｅｄｅｎｔｅｒｐｒｉｓｅｓｈａｓｕｎｄｏｕｂｔｅｄｌｙｂｅｃｏｍｅａｂｒｅａｋｔｈｒｏｕｇｈｉｎｔｈｅ ｐｅｒｆｏｒｍａｎｃｅｇｒｏｗｔｈｏｆｃｏｍｍｅｒｃｉａｌＢａｎｋｓ．Ｈｏｗｅｖｅｒ，ｉｔｓｈｏｕｌｄｂｅｎｏｔｅｄｔｈａｔｃｏｍｍｅｒｃｉａｌ Ｂａｎｋｓｓｈｏｕｌｄｆｏｃｕｓｏｎｔｈｅｐｒｅｖｅｎｔｉｏｎａｎｄａｖｏｉｄａｎｃｅｏｆｒｉｓｋｓ，ａｎｄｂａｌａｎｃｅｔｈｅｂｅｎｅｆｉｔｓ ａｎｄｒｉｓｋｓｏｆｔｈｅｌｏａｎｂｕｓｉｎｅｓｓｔｈｒｏｕｇｈｐｏｌｉｃｙｇｕｉｄａｎｃｅ，ｗｈｉｌｅｄｅｖｅｌｏｐｉｎｇｔｈｅｌｏａｎ ｂｕｓｉｎｅｓｓｏｆｓｍａｌｌａｎｄｍｅｄｉｉｉｍ－ｓｉｚｅｄｅｎｔｅｒｐｒｉｓｅｓ．Ｆａｃｉｎｇｗｉｔｈｃｏｍｐｅｔｉｔｉｖｅｐｒｅｓｓｕｒｅａｎｄ ｄｒｉｖｉｎｇｂｙｉｎｔｅｒｎａｌｐｒｏｆｉｔｍｏｔｉｖａｔｉｏｎ，ｔｈｅｃｏｍｍｅｒｃｉａｌＢａｎｋｓｎｅｅｄｔｏａｃｃｅｌｅｒａｔｅｔｈｅ ｔｒａｎｓｆｏｒｍａｔｉｏｎｏｆｔｈｅｉｒｔｒａｄｉｔｉｏｎａｌｌｏａｎｂｕｓｉｎｅｓｓｓｔｒｕｃｔｕｒｅ．Ｐｒａｃｔｉｃｅｈａｓｐｒｏｖｅｄｔｈａｔｔｈｅ ｋｅｙｔｏｔｈｅｓｕｃｃｅｓｓｏｆｌｏａｎｂｕｓｉｎｅｓｓｔｒａｎｓｆｏｒｍａｔｉｏｎｉｎｃｏｍｍｅｒｃｉａｌＢａｎｋｓｉｓｔｏｂｕｉｌｄａ ｃａｐａｂｌｅｒｉｓｋｍａｎａｇｅｍｅｎｔａｂｉｌｉｔｙ． Ｉｎｔｈｉｓｓｔｕｄｙ，ｗｅａｒｅｔａｋｉｎｇＳＺｂｒａｎｃｈｏｆＨＸｂａｎｋａｓａｓｐｅｃｉｆｉｃｏｂｊｅｃｔｔｏａｎａｌｙｚｅｔｈｅ ｇｅｎｅｒａｌｒｅｐｒｅｓｅｎｔａｔｉｖｅｃａｓｅｓｏｆｌｏａｎｓ，ｂａｓｅｄｏｎｔｈｅｉｎｆｏｒｍａｔｉｏｎａｓｙｍｍｅｔｒｙ，ｒｉｓｋｃｏｎｔｒｏｌ， ｃｒｅｄｉｔｒａｔｉｏｎｉｎｇａｎｄｒｅｌａｔｅｄｔｈｅｏｒｉｅｓ．Ｔｈｉｓｓｔｕｄｙｓｕｍｍａｒｉｚｅｓｆｏｕｒｍａｉｎｒｉｓｋｃａｕｓｅｓｏｆ ｌｏａｎｓ，ａｎｄｔｈｅｎｐｕｔｓｆｏｒｗａｒｄｃｏｒｒｅｓｐｏｎｄｉｎｇｒｉｓｋｃｏｎｔｒｏｌａｎｄｉｍｐｒｏｖｅｍｅｎｔｐｌａｎｓ： ｉｎｃｒｅａｓｅｔｈｅｉｄｅｎｔｉｆｉｃａｔｉｏｎｏｆｃｒｅｄｉｔｒｉｓｋｓｏｆｌｏａｎｓｔｏｓｍａｌｌａｎｄｍｅｄｉｕｍ－ｓｉｚｅｄｅｎｔｅｒｐｒｉｓｅｓ， ｉｍｐｒｏｖｅｔｈｅａｓｓｅｓｓｍｅｎｔｏｆｌｏａｎｒｉｓｋｓｔｏｓｍａｌｌａｎｄｍｅｄｉｕｍ－ｓｉｚｅｄｅｎｔｅｒｐｒｉｓｅｓ，ｓｔｒｅｎｇｔｈｅｎ ｔｈｅｃｏｎｔｒｏｌｏｆｌｏａｎｒｉｓｋｓｔｏｓｍａｌｌａｎｄｍｅｄｉｕｍ－ｓｉｚｅｄｅｎｔｅｒｐｒｉｓｅｓ，ａｎｄｏｐｔｉｍｉｚｅｂｕｓｉｎｅｓｓ ｐｒｏｃｅｓｓｅｓａｎｄｔｅｓｔｉｎｇｓｙｓｔｅｍｓ．ＴｈｅｒｉｓｋｃｏｎｔｒｏｌｐｌａｎｓｈａｖｅｈｅｌｐｅｄＳＺｂｒａｎｃｈｔｏｉｎｃｒｅａｓｅ ｔｈｅｓｃａｌｅｏｆｓｍｅｌｏａｎｂｕｓｉｎｅｓｓｓｉｇｎｉｆｉｃａｎｔｌｙ，ａｎｄｒｅｄｕｃｅｔｈｅｎｏｎ－ｐｅｒｆｏｒｍｉｎｇｌｏａｎｒａｔｉｏ ｇｒｅａｔｌｙ． Ｉｎｔｈｉｓｓｔｕｄｙ，ｗｅｐｕｔｆｏｒｗａｒｄａｒｉｓｋｃｏｎｔｒｏｌｉｍｐｒｏｖｅｍｅｎｔｐｌａｎｉｎｔｈｅｉｓｓｕｅｏｆｓｍｅ ｌｏａｎｓｏｖｅｒｄｕｅＨＸｂａｎｋ，ｂｙｓｔｕｄｙｉｎｇｔｈｅｌｏａｎｂｕｓｉｎｅｓｓｉｎＨＸｂａｎｋｏｆｓｍａｌｌａｎｄ ｍｅｄｉｕｍ－ｓｉｚｅｄｅｎｔｅｒｐｒｉｓｅ．Ｗｅｈａｖｅａｌｓｏｄｅｃｒｅａｓｅｄｔｈｅｌｏａｎｒａｔｉｏｂｙｉｍｐｌｅｍｅｎｔｉｎｇｔｈｅ ｐｌａｎｉｎＳＺｂｒａｎｃｈ．Ｔｈｉｓｓｔｕｄｙｗｉｌｌｐｒｏｖｉｄｅｓａｖａｌｕａｂｌｅｒｅｆｅｒｅｎｃｅｔｏｓｏｍｅｃｏｍｍｅｒｃｉａｌ Ｂａｎｋｓｔｈａｔａｒｅｖｉｇｏｒｏｕｓｌｙｄｅｖｅｌｏｐｉｎｇｔｈｅｌｏａｎｂｕｓｉｎｅｓｓｏｆｓｍａｌｌａｎｄｍｅｄｉｕｍ－ｓｉｚｅｄ 丨 北京交通大学硕士专业学位论文ＡＢＳＴＲＡＣＴ ｅｎｔｅｒｐｒｉｓｅｓ． ＫＥＹＷＯＲＤＳ：Ｓｍａｌｌａｎｄｍｅｄｉｕｍ－ｓｉｚｅｄｅｎｔｅｒｐｒｉｓｅｓ；Ｉｎｆｏｒｍａｔｉｏｎａｓｙｍｍｅｔｒｙ；Ｃｒｅｄｉｔ ｒａｔｉｏｎｉｎｇ；Ｒｉｓｋｍａｎａｇｅｍｅｎｔ ｉｉｉ 北京交通大学硕士专业学位论文 目录 觀Ｉ ＡＢＳＴＲＡＣＴＩＩ １弓丨胃１ １．１研宄背景、目标及意义１ １．２国内外研宄现状２ １．２．１国外文献回顾２ １．２．２国内文献回顾３ １．３研宄内容、方法与思路５ １．３．１研究内容５ １．３．２研宄方法５ １．３．３研宄思路５ ２相关理论概述７ ２．１信息不对称理论７ ２．２信贷配给理论９ ２．３风险管理理论１０ ３ＨＸ银行及中小企业贷款风险控制概述１２ ３．１ＨＸ银行及ＳＺ分行简介１２ ３．２行业背景１４ ３．３中小企业界定及贷款风险认识１６ ３．３．１中小企业界定１６ ３．３＿２中小企业贷款风险认识１７ ４ＨＸ银行中小企业贷款风险成因分析２１ ４．１案例分析的整体框架２１ ４．２中小企业贷款风险案例分析２２ ４．２．１借款企业背景及贷款状况２２ ４．２．２中小企业的影响２８ ４．２．３金融环境的影响３０ ４．２．４融资金融机构的影响３１ ４．２．５ＨＸ银行内部环境的影响３２ ｉｖ 北京交通大学硕士专业学位论文ｇ＊＿ ５ＨＸ银行中小企业贷款风险控制方案３４ ５．１加强中小企业贷款信用风险的识别３４ ５．１．１企业的财务状况及其现金流分析３４ ５．１．２非财务因素分析３４ ５．１．３担保分析３５ ５．２加强中小企业贷款风险的评估３６ ５．２．１构建风险管理组织架构３６ ５．２．２建立中小企业信用评分系统３７ ５．３加强中小企业贷款风险的控制３７ ５．３．１贷前调査阶段的控制３７ ５．３．２贷中审査阶段的控制３８ ５．３．３贷后管理阶段的控制３８ ５．４优化业务流程与监测体系３９ ５．４．１优化业务流程３９ ５．４．２构建多维度的监测体系３９ ６方案实施与效果反馈４１ ６．１实施方案４１ ６．２效果与反馈４４ ７４６