目的
为了规范和明确在领料、补料、退料各环节中各相关部门及人员的职责，使领料、补料、退料工作逐步规范化、程序化。
减少因不规范领料、补料、退料而造成的损失和浪费。
范围
本程序适用于所有生产物料的申领、补退。
定义
生产物料：生产过程中必需，并随产品一起出售的材料。
涉及部门
物流部
生产部
质量部
财务部
一般原则
所有与本程序相关的部门及人员必须遵循认真、负责、配合及减少物料损失和浪费的原则。
申领、补退物料各单据由生产部各课领料员或指定人员开具。
申领、补退物料时要使用程序规定的单据，经办人员在填写单据时要清楚、规范并在单据上签章确认。
需主管审批领取、补退物料的，经相关主管在单据上核签方为有效。
在领料、补料、退料各个操作环节中的产生单据要予以编号和保存，每月的领料、补料、退料异常情况要予以统计、分析，对于异常情况由财务部召集相关部门会议，共同商讨整改措施，同时要对上次的整改措施的执行情况和效果进行评估，会议要形成记录并予以保存。
程序
物料的申领与发放
生产部各课必须有固定的领料员负责领料。
生产部领料员或其它指定人员必须根据日计划和实际的生产进度，提前1个小时开具一式三联的ERP限额《领料单》，包装仓库开具一式两联的普通《领料单》向仓库办理领料，并将单据交仓库员签收，计划内领料由生产部当班班组长或课长指定人员核签。车间实际生产较计划提前生产或超计划数生产，要将信息提前反馈仓库。仓库可以根据此信息进行备料或补订物料。
仓库要设定专门的领料区域，仓库员根据签收的《领料单》，将物料在规定的时间内备于领料区域内，以便于生产部领料员快速领料，物料要予以明确标识，具体标识要求见《产品标识与可追溯性管理》。
发料时，仓库员要把《领料单》和《日计划单》进行核对，确认《领料单》无异常后进行发料。无计划者不发料，有计划无定额不发料，更不能无故超额发料。仓库员要做好相关账卡的记录。
领料要遵循领料现场核对数量、现场签收的原则，领料员要对单据和实物进行核对，确认无误，在领料单上签字后方能离开。
领料员不得擅自进入仓库物料存放区，更不得未做登记擅自拿取物料，如违反按相关规定处罚。
领料员对所领物料及所附标识卡要妥善保管不得丢失，生产部要加强用料管理机制，严格按照计划用料，不得挪用或借用，更不得错用，现场主管加强用料的控制，强化现场员工用料、品质及成本意识。
物料的补退
物料使用部门之物料，在使用时发现有物料领错，由领料员或指定固定人员填写《退料单》，《退料单》一式二联（一联财务联，二仓库联）具体格式见附表ADD-PCD-PL-003.F3E，在退料原因栏填写领错或发错料原因，