内容框架 二级单位改制中与员工持股相关的若干建议 员工持股的具体操作问题 其他 计划概述 方案框架 目录——项目背景以及现状分析 项目背景以及现状分析 员工持股计划 框架建议 与持股计划相关 的其他建议 结语 项目背景以及现状分析 项目背景以及现状分析 员工持股计划 框架建议 与持股计划相关 的其他建议 结语 目录——员工持股计划框架建议 员工持股计划 框架建议 ESOP框架建议——总体指导思想 鉴于方方集团的结构复杂性以及企业自身发展的特定历程，本次方方员工持股计划的设计，必须充分坚持度身定制的指导思想，将方方本身的各种特点充分融合入持股计划当中，保证计划的可行性和有效性。同时还必须处理好本次员工持股计划与集团前期以及今后各种改革的关系以及在岗员工与不在岗员工的关系等问题，使其不仅可以与已经进行的各项改革制度进行有效的衔接，同时也为日后的改革奠定良好的基础，从而成为方方集团整个改革进程的一个有机组成部分。 方案背景 方案可行性 协调关系 形成计划 确定关键要素 方案有效性 ESOP框架建议——总体设计原则 系统化原则 统一公平前提下的差异化原则 以激励为主兼顾公平的原则 可持续原则 自愿前提下鼓励认购的原则 ESOP框架建议——计划参与人范围 作为员工持股计划，本计划的参与人员仅限于方方集团的内部员工。但方方集团内部结构比较复杂，从方方集团内部员工构成来看，虽然均为国有身份的国有企业员工，但同时，由于集团刚刚实施了四项退出机制，即使是国有企业员工目前也分为不同的种类。因此即便是内部员工也必须进行细分，确定参与人范围和参与方式。 设计原则 ESOP框架建议——计划参与人范围 1、本次员工持股计划将以国有身份职工为实施对象 本次员工持股计划将以方方集团全部在册的国有企业职工身份的员工作为实施对象。 本计划将主要以激励约束为主要设计原则，持股的最终目的是通过股份的方式将员工同其所效力的企业捆绑起来，形成利益共同体，从而激发员工的积极性和创造力，同时促进企业治理结构和产权结构的改善，以实现企业的长远和持续发展。因此目前企业发展主要依靠的在岗人员将是本计划设计的重点。 2、本次计划将主要以在岗人员为重点 集团刚刚实施的四项退出机制出现的一部分在册不在岗人员，包括制度性离岗人员和自愿离岗人员。此部分人员已经离开了工作岗位，从目前来看，已经不能再为企业提供任何贡献。但由于此部分员工均为企业在册员工，而且在企业工作时间较长，从历史上看，曾经为企业做出过大量的贡献，所以在本次员工持股计划中，将给予这部分员工以选择的权利。 在册不在岗人员的可选择权如下： 选择一：不参与员工持股计划，继续按照目前的条件享受待遇，直至退休，同时享受现有退休人员包括补充商业养老保险在内的一切待遇。。 选择二：参与员工持股计划，待遇按照正式退休员工处理，但不享受现有退休人员因未参与本次员工持股计划可能享有的补充商业养老保险等补偿待遇。（股权认购额度低于在册在岗员工，以一定比例计算，计算方式略） 3、同时兼顾在册不在岗人员 ESOP框架建议——计划参与人范围 ESOP框架建议——计划参与人范围 ESOP框架建议——员工持股对象 本次员工持股计划的设计将以方方集团内部的资产整合为前提和背景，在方方集团的资产整合思路中，将对在集团范围内的所有资产进行整合和重组，在不断提高和壮大方方主业的同时，将集团公司内部与主业并非密切联系的资产和资源培育成具有竞争力和发展前景的市场主体，成为独立的企业法人，并最终实现与集团公司的完全脱离。因此，方方目前的员工将会随着企业资产整合的深入，而成为不同经济主体的员工。本次员工持股计划的设计必须考虑到上述因素，同时，当初为配合公司上市，优质资产基本集中于股份公司，所以在设计中也必须照顾到各个主体之间的利益，体现公平原则。 设计原则 ESOP框架建议——员工持股对象 1、员工所持股份必须以本企业股份为主 在集团内部资产重组完成后，集团将形成若干各自独立的法人主体，除可能的业务联系和产权关系外，集团与各法人主体间将不存在任何关系。因而每个员工所在企业的利益均是独立和明确的。员工的工作表现将与其所在单位存在直接的相关关系。在以激励约束为主的设计原则下，员工持股的对象必须与其工作的成效相联系，因此，在本员工持股计划中，单个员工持股的主体部分必须为其目前效力的本企业股份。 由于优质资产相对集中于股份公司，而其他各二级单位资产质量相对较差，虽然可以通过股份的价格进行调节（详见具体部分），但是，考虑到员工的心理感受以及公司的历史沿革等因素，仍将设计交叉持股方式，允许其他二级单位员工持有部分上市公司股份；同时股份公司员工也必须持有一部分其他全部二级单位的股份。 2、上市公司以及二级单位员工实行交叉持股