深圳市金海湾企业管理咨询有限公司 二零零六年七月 山东光明机器有限公司 主要运作流程说明 目录 一、公司管理模式P03 二、职能管理流程P04 三、业务运作流程P05 四、事业部操作流程··P10 一、公司管理模式 董事会 执行机构 行政办公室 人力资源部 财金资源部 市场资源部 技术资源部 监察审计部 监事会 监督 监督 领导 领导 委托代理 监督 领导 下属业务单位 财务问题 技术质 量问题 综合问题 人事问题 市场问题 综合协调 综合协调 根据职责权限，各事业部将问题呈报相关部门，由其在自身权限范围内处置，超出权限范围的逐级上报 事业部之间内部交易以自主协商为主，协商不成或分歧较大时，上报公司本部调解或仲裁 汇报 二、职能管理流程 总经理 分管副总 人力资源部 相关事业部 人事任免动议 是否权限之内 任免实施 OK 需公司备案否 NO NO 结束 OK 备案 是否权限之内 审批 OK 是否权限之内 OK NO 审批 审批 NO 回复 人事任免管理流程 产品事业部 制造事业部 采购事业部 市场调研 形成产品订单 确定价格/批量 制订销售计划 OK 产能可否 价格接受否 NO 进入价格 调整子流程 OK NO 双方签订内部交易合同 付定金/首期款 制订生产计划 拟订材料及配件需求计划 协商采购价格 签合同/定采购单 OK 付定金/首期款 NO 材料及配件采购计划 NO OK 制订采购执行计划 采购执行并交验 质量合格否 进入质量 纠纷子流程 NO 进入内部 结算子流程 OK 付余款 生产加工 质量合格否 NO OK 付余款 三、业务运作流程 3.1价格调整子流程 交易中止 上游事业部 提出调价动议 上下游相关事业部自主协商 由公司出面 协调价格听证 自主协商成功否 协调成功否 按新的价格体系执行 OK OK NO NO 价格调整由公司 财金资源部牵头 技术资源部配合 是否属公司 战略安排 OK NO 公司直接确定新的价格体系 公司对利益受损方进行补贴或调整考核指标 3.2质量纠纷子流程 说明： 1、仲裁责任单位后，质量问题所引起的质量失败成本（材料损失费用、人工返工返修工时费用等），由责任单位负责，在其财务账上直接划转到受影响单位。 2、技术资源部需要建立质量追溯统计机制，除了对其在费用承担上进行约定外，还要进行成本费用统计,作为下一考核年度的质量失败成本费用降低评价基准。 3.3内部结算流程 交易中止 相关事业部 内部交易 按合同约定付定金/首期款 向公司申请 流动资金补充 内部帐户 资金充足否 申请批准否 内部帐户 划转支付 执行交易 内部交易 完成否 OK OK NO NO 按合同约定付尾款 OK NO 内部资金结算由公司 财金资源部统一负责 付完尾款则交易终止 3.4外协配套流程 交易执行 内部交易不成功，相关事业部提出外协请求 技术资源部核实质量、财金资源部核实价格 组织协商 重新交易 情况属实否 协商成功否 公司行政干预 OK OK NO NO 外协配套由公司 财金资源部、技术资源部等负责协调， 监察审计部等负责监控 确定外协供应商 当内部提供的配件、采购的原材料等质次价高，委托（付款）方无法接受时 公司相关部门监控 4.1产品销售出货流程 产品事业部 财金资源部 办理款到发货手续 加盖财务专用章或现金收讫章 开具增值税发票或普通发票 《产品发货通知单》 成品仓/门卫 成品仓提货并发出 说明： 在产品销售过程中，要积极提倡以现款提货，款到发货为主的购销方式，减少商品的直销，代销或拖延支付货款的赊销行为的发生。 若为配件发货时，将其更改为《配件发货通知单》即可。 四、事业部操作流程 货款到账 4.1.1产品赊销处理流程 产品事业部销售员 总经理 财金资源部 办理赊销手续 OK NO 说明： 《商品赊销申请表》中应写明商品赊欠单位、商品名称、数量、单价、金额、赊销原因等，合同签订情况和对方资质、诚信度等内容，申请单位要加盖印章，经办人和产品事业部部长要在《申请表》中签署意见。 商品赊销申请 产品事业部部长 商品赊销意见 赊销额度是 否在权限内 调整商品赊销申请 YES 实施产品赊销 NO OK NO 审核意见 终止赊销