北京永泰房地产开发有限责任公司
备用金管理制度
（草稿）
为了加强公司备用金管理，保障备用金的安全，根据公司《资金管理制度》等有关规定，结合公司的具体情况，制定本制度。
第一条备用金适用范围：公司员工因公出差或办理公司业务，可以借用备用金，备用金专款专用。
第二条备用金申请程序：经办人填写借款单，注明借款日期、借款用途、借款金额及支款方式（现金、支票、汇款）交部门负责人审核，主管副总经理确认并签字，总经理批准，财务部负责人确认后到财务部办理借款手续。
借用现金壹万元以上，须提前1天通知财务部。
为了保证备用金的安全，部门负责人应对未转正员工借用备用金的金额加以控制，试用期内的员工，借用备用金的金额一般不允许超过其工资的80%，费用不够部分由部门协调解决。
第三条备用金报销：备用金支取后，必须按规定用途使用并取得报销凭证，在15天内到财务部办理报帐核销手续。
报账的程序是：经办人据实填写支出凭单并将发票粘于凭单背面，经部门经理、主管副总经理核实，财务部会计审核，财务部负责人确认，总经理批准后到财务部办理报帐核销。
第四条因公需长期保留备用金的，报总经理特批。借用长期备用金限额为：一般员工2000元，部门负责人3000元，公司领导5000元。持有长期备用金的人员，应首先使用长期备用金办理因公业务并及时报销。长期备用金不准私自挪作它用。
第五条财务部每月5日前与有备用金借款的员工核对备用金余额。年底财务结算前进行备用金清理，员工应结清备用金。
第六条对违反本制度，不按规定报帐核销及挪用备用金的员工，财务部停发当事人工资。
第七条本办法由财务部负责解释。
第八条本办法自颁布之日起施行。