建立经济核算制度，利用会计核算资料、统计资料及其他有关的资料，定期进行经济活动分析，判断和评价公司的生产经营成果和财务状况，为公司领导决策提供依据。

根据上述工作范围和职责，为加强财务管理，特制定本制度。

财务工作岗位职责

财务负责人职责

对岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案。同时负责选拔、培训和考核财会人员。

结合公司具体情况建立规范的财务模式，指导建立健全相关财务核算制度，负责对公司内部财务管理制度的执行情况进行检查和考核。

进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，监督各部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。

其他相关工作。

财务主管职责(可兼职)

负责管理公司的日常财务工作。

负责对本部门内部的机构设置、人员配备、选调聘用、晋升辞退等提出方案和意见。

负责对本部门财务人员的管理、教育、培训和考核。

负责公司会计核算和财务管理制度的制定，推行会计电算化管理方式等。

严格执行公司各项制度，加强财务管理。

6、参与公司各项资本经营活动的预测、计划、核算、分析决策和管理，做好对本部门工作的指导、监督、检查。

7、组织指导编制财务收支计划、财务预决算，并监督贯彻执行；协助财务负责人对成本费用进行控制、分析及考核。

负责监管财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、收集和立卷归档工作，并按规定手续报请销毁。

完成领导交办的其他工作。

会计人员职责

按照规定进行记账、复帐、报账，做到手续齐备、数字准确、账目清楚、处理及时；

发票开具和审核，各项业务款项发生、回收的监督，业务报表的整理、审核、汇总；

产品成本的核算，仓库产品、材料的盘点，账单的核对、汇总和保存；

会计凭证、账簿、报表等档案的保存和管理工作；

完成部门主管或相关领导交办的其他工作。

出纳职责

建立健全现金出纳各种账册，严格审核现金收付凭证。

严格执行现金管理制度，不得坐支现金。

对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结，及时核对，保证帐实相符。

现金管理制度

所有现金收支由公司出纳负责，要严格控制费用报销和个人借款，公司个人借款和对外付款等事项要实行总经理一支笔签字批准制度，要有经办人员签字和部门负责人审核并注明用途。总经理外出或因生产经营急需等特殊情况，经总经理授权的人员也可签批，但是总经理归来后补办有关手续。

报销凭证必须有发票及单据，收付款凭证的内容必须真实、完整、合法；

建立和健全《现金日记帐》账簿，出纳应根据审批无误的收支凭单逐笔顺序登记现金流水收支帐目，并每天结出余额核对库存。做到日清月结，帐实相符。月末与总帐相核对。出现长、短款应及时查